¿Post Tax 401k o cuenta de corretaje sujeta a impuestos?

Con mis ahorros adicionales, ¿hay alguna razón por la que quisiera hacer un 401k después de impuestos en lugar de mantenerlo en una cuenta de corretaje gravable regular?

Aclaremos lo que quiere decir con "401k después de impuestos".

Primero está el Roth 401k , que se comporta como un Roth IRA: el dinero que usted aporta está sujeto a impuestos, pero no paga impuestos sobre las ganancias cuando los retira al jubilarse. Sin embargo, un Roth 401k comparte el mismo grupo de contribuciones que un 401k tradicional, por lo que si su objetivo es invertir más dinero, esto no es útil: cada dólar que contribuye a un Roth 401k es un dólar menos que puede contribuir a un 401k tradicional. , y viceversa.

El segundo es más raro y no lo ofrecen muchos proveedores de 401k; se llama aportes indirectos , elecciones indirectas o elecciones en exceso . En este caso (que, de nuevo, la mayoría de los proveedores de 401k no admiten actualmente), puede aportar dinero por encima del límite de contribución normal ($18 500 en 2018, $19 000 en 2019) a un 401k tradicional; sin embargo, no es deducible de impuestos como lo son las contribuciones normales.

A primera vista, este es un mal movimiento: pagaría impuestos sobre la renta sobre cualquier ganancia, que será más que las ganancias de capital a largo plazo que pagaría sobre cualquier ganancia si fuera solo una cuenta de corretaje.

Sin embargo, al estar en un 401k, puede transferirse a una IRA tradicional (aunque tendría el mismo problema) o a una IRA Roth . Dado que ya ha sido gravado, no genera nuevos impuestos para convertirlo en un IRA Roth, y ahora cualquier crecimiento se creará libre de impuestos. Dado que la cantidad de aportes indirectos que se le permite es bastante grande (en 2018, $36 500 menos cualquier aportación del empleador que haya tenido), funciona de manera muy, muy similar a una contribución Roth IRA adicional, y muy posiblemente muy grande. Este proceso, hacer contribuciones indirectas y luego transferirlas a una cuenta Roth IRA, se denomina megabackdoor Roth .

Sin embargo, transferir el dinero a una cuenta IRA Roth requiere que su proveedor 401k permita retiros de servicios o que deje a su empleador. Si su proveedor de 401k no permite retiros en el servicio y planea quedarse con su empleador durante un número significativo de años, el megabackdoor Roth puede no ser una opción adecuada.

Se puede encontrar más información sobre el megabackdoor Roth en Bogleheads o en Mad Fientist .

Puedo retirar el dinero para invertir en comprar y mantener bienes raíces u otras clases de activos. Se puede retirar sin multas (pero con impuestos) para gastos fuera de lo que cubriría un fondo de emergencia.

Tenga en cuenta que, al igual que con otras conversiones de cuentas IRA Roth, cinco años después de convertir el dinero en una cuenta IRA Roth (ya sea de una Roth 401k o a través de la megabackdoor Roth), puede retirar esa cantidad (aunque no las ganancias) en cualquier momento sin penalización. .

Una cuenta IRA después de impuestos no es un buen negocio. No ahorra impuestos ahora. Cuando retira el dinero, paga las tasas ordinarias del impuesto sobre la renta sobre las ganancias.

Si invierte en una cuenta de corretaje, paga impuestos sobre las ganancias de capital cuando vende. No tengo una referencia, pero no creo que la tasa de ganancias de capital a largo plazo haya sido nunca más alta que la tasa de ingresos ordinarios en el mismo tramo, y desde que tengo memoria, a menudo ha sido mucho más baja. . Las ganancias de capital a corto plazo se gravan, en el peor de los casos, a las tasas de ingresos ordinarios. Los dividendos se gravan a las tasas ordinarias del impuesto sobre la renta oa las tasas de las ganancias de capital.

Una pequeña ventaja de un 401(k) sujeto a impuestos es que no tiene que pagar impuestos sobre la marcha. Los dividendos están sujetos a impuestos cuando los recibe, incluso si los reinvierte. Usted tiene cierto control sobre cuándo realiza las ganancias de capital, pero si invierte en un fondo mutuo, puede distribuir las ganancias de capital en contra de su voluntad. Si negocia mucho en su 401(k) imponible, el aplazamiento podría ser un beneficio. Pero probablemente no debería operar mucho en una cuenta de jubilación.

Un 401(k) tiene mejor protección contra demandas. Puede obtener esa protección con un seguro, incluido un seguro general.

Personalmente, nunca invertiría en un 401(k) imponible. Renuncia a demasiada flexibilidad por muy poco aplazamiento de impuestos.

Hay una excepción: algunos planes 401(k) permiten contribuciones después de impuestos, transferencias durante el servicio y le permiten transferir solo los montos después de impuestos. Luego, puede transferir el monto a una cuenta IRA Roth, pagar impuestos sobre una pequeña cantidad de ganancias y, después de eso, será parte de su cuenta Roth regular libre de impuestos. Esto es conocido por muchos como un "mega backdoor roth".

Un beneficio de las contribuciones 401k después de impuestos que no se menciona en las otras respuestas: su plan podría permitir (como lo hacen al menos algunos planes de Fidelity) una conversión dentro del plan de saldos 401k después de impuestos a saldos Roth 401k (mientras que podría no permitir la transferencia a una cuenta IRA Roth a través de retiros en servicio). Solo las ganancias de las contribuciones después de impuestos en el momento de la conversión serían ingresos imponibles. Esto proporciona otra forma de hacer un "mega puerta trasera Roth" , dentro de los 401k.

Preferiría después de impuestos-401k en lugar del plan sujeto a impuestos regular. Como se dijo en otra publicación, usted tiene la oportunidad de entrar en el plan de conversión roth (Este es el mejor casi equivalente a Roth IRA) o megabackdoor roth.

La vida no se detiene en 59.5, pero puede durar más de 90 años. A la edad de 59,5 años, puede convertir fácilmente Magabackdoor y hacer crecer el dinero libre de impuestos durante los próximos 30 años, lo cual es demasiado bueno con el poder de la capitalización.

El beneficio adicional, el reequilibrio o la venta después de impuestos 401k no están sujetos a impuestos, su fondo puede crecer más rápido que la cuenta imponible.