Mi empleador recientemente comenzó a ofrecer contribuciones Roth 401k. Decidí cambiar mis contribuciones al Roth 401k, pensando que es imposible adivinar cuál será mi situación fiscal en 25 años (y es probable que las tasas impositivas aumenten en lugar de disminuir), por lo que será bueno tener ambas -dólares con impuestos y después de impuestos con diferente tratamiento fiscal al retirarlos cuando lo necesite.
Para mi sorpresa, mi plan de beneficios aportó la contribución Roth a la misma cuenta 401k. En el estado de cuenta, ahora realiza un seguimiento de cuánto se aporta a la cuenta antes y después de impuestos. Supuse incorrectamente (porque ninguna de la información que pude encontrar sobre nuestro nuevo plan mencionaba esto en absoluto) que tendría 2 cuentas separadas y que podría elegir de qué cuenta retirar al jubilarme, similar a mi IRA cuentas
Entonces ahora mi pregunta es, ¿cómo se gravan los retiros? ¿Puede elegir el tratamiento antes y después de impuestos en el momento del retiro? ¿Qué pasa con los retiros mínimos requeridos? ¿Cómo se rastrea el crecimiento? ¿Van a realizar un seguimiento de la cantidad de crecimiento atribuido a los dólares antes y después de impuestos? Esto parece demasiado complicado tener todo el dinero mezclado en la misma cuenta...
Actualización : he confirmado que el estado de cuenta da cuenta de las contribuciones y ganancias antes de impuestos, igualadas y después de impuestos por separado, pero tengo que buscarlo enterrado en los estados generados en el sistema en línea.
Solo mirando las tenencias actuales, las elecciones de inversión, el reequilibrio y las transferencias se aplican al valor total de todas las inversiones, independientemente de la fuente de efectivo, lo cual es algo molesto, pero puedo vivir con eso.
Suponiendo que la respuesta de littleav sea correcta y esperando que una transferencia para separar cuentas IRA al jubilarse sea una opción para un mejor control :)
En el estado de cuenta, ahora realiza un seguimiento de cuánto se aporta a la cuenta antes y después de impuestos.
Esta es la clave. Sus retiros serán proporcionales. Suponiendo que haya aportado el 90 % en contribuciones regulares (antes de impuestos) y el 10 % en Roth (después de impuestos), cuando retire $1000, serán $900 de la contribución regular (totalmente gravada) y $100 de la Roth (no gravada, suponiendo que es una distribución cualificada). Ganancias imputadas proporcionalmente a las cotizaciones.
Estoy de acuerdo contigo en que no es la mejor opción, y también preferiría cuentas separadas, pero con 401k, la cuenta es por empleado. En lugar de hacer 401k Roth/Non-Roth, considere cambiar a Regular 401k y Roth IRA; luego puede separar los fondos fácilmente como desee.
No es posible que se mezclen.
De las preguntas frecuentes del IRS :
¿Mi empleador necesita establecer una nueva cuenta bajo su plan 401(k), 403(b) o 457(b) gubernamental para recibir mis contribuciones Roth designadas?
Sí, su empleador debe establecer una nueva cuenta separada para cada participante que realice contribuciones Roth designadas y debe mantener las contribuciones Roth designadas completamente separadas de sus contribuciones electivas tradicionales anteriores y actuales antes de impuestos.
No tiene que ser una "cuenta" separada necesariamente, pero los montos se deben rastrear por separado como si estuvieran en cuentas separadas:
¿La cuenta separada se refiere al vehículo de financiación real o se refiere a la contabilidad separada dentro del fideicomiso del plan?
Según la Sección 402A del IRC, el requisito de cuenta separada puede cumplirse por cualquier medio por el cual un empleador pueda rastrear por separado y con precisión las contribuciones Roth designadas de un participante, junto con las ganancias y pérdidas correspondientes.
Su suposición, la necesidad de dos cuentas distintas es correcta.
¿Está seguro de que el depósito se realizó en la misma cuenta? Dado que un 401(k) en realidad no tiene un número de cuenta, solo su número de seguro social, es posible que se lo informen como si fuera un agregado, pero no es correcto que así sea. Con respeto (lo digo literalmente, tengo el mayor respeto) a la respuesta de littleadv: la agregación de las dos cuentas no puede ser legítima. Si deseo invertir mi lado Roth en inversiones que crecen mucho más que el lado Tradicional, la mezcla de cuentas destruye esta posibilidad. Algo está mal o no se ha entendido bien.
No es necesariamente proporcional. 401k son todos únicos según el plan y cómo están configurados. Es imposible encontrar dos exactamente iguales. Debe tener cubetas separadas de los tipos de dinero. Antes de impuestos, después de impuestos, roth, contribución del empleador, etc.
Si el plan es bueno, puede tener una opción de Retiro de Fuente Específica que le permite tomar solo roth o antes de impuestos a su elección.
Deben realizar un seguimiento del crecimiento de cada cubo por separado. De hecho, parece complicado, pero piénselo como diferentes cubos de efectivo almacenados en la misma bóveda.
La mayoría de las personas terminan transfiriendo el 401k a una cuenta ira cuando se jubilan para tener flexibilidad y salir de las reglas del plan. Cuando haga esto, creará una ira roth y una ira tradicional. Luego puede elegir cuándo desea tomar qué tipo de dinero.
Chris W. Rea