Tengo dos cuentas de jubilación:
Dejé mi trabajo, así que quiero transferir mi 401k a una IRA de transferencia, pero también escuché sobre los beneficios de convertir una IRA tradicional en una IRA Roth.
Suponiendo que quiero hacer ambas cosas, ¿es importante el orden? es decir, ¿hace alguna diferencia si primero hago la conversión de Roth de puerta trasera o la transferencia de 401k primero? ¿Está bien hacer ambas cosas en el mismo año fiscal?
tl; dr : Por favor, por favor haga la conversión primero.
La respuesta de JoeTaxpayer es correcta, pero yo soy de la opinión opuesta.
En primer lugar, casi no hay razón para tener dólares después de impuestos en una IRA tradicional. Eventualmente tendrá que pagar impuestos sobre las ganancias que generen esos dólares, por lo que es esencialmente lo mismo que tener ese dinero en una cuenta imponible normal. Mientras tanto, si transfieres esos dólares a una cuenta Roth IRA, ¡puedes ganar dinero libre de impuestos por el resto de tu vida (e incluso después de tu muerte)!
En segundo lugar, incluso si tuviera alguna razón para mantener esos dólares después de impuestos donde están, lo último que querrá hacer es mezclarlos con dólares antes de impuestos (de, digamos, su 401k). Tan pronto como los mezcle, todos los dólares quedan sujetos a impuestos prorrateados (como mencionó Joe), por lo que cualquier decisión futura que planee tomar sobre qué hacer solo con sus dólares después de impuestos es discutible: ha dado quitando su derecho a pensar por separado sobre su dinero antes y después de impuestos.
Como ejemplo, digamos que las cuentas que desea combinar se ven así:
Current 401k pre-tax : $ 60,000
Current Traditional IRA post-tax: $ 20,000
Hypothetical mixed Traditional : $ 80,000 (75% pre/25% post)
En el futuro, decide que desea transferir $2,000 de la cuenta anterior a una cuenta Roth. Debido a que mezcló el dinero, el IRS insiste en que su reinversión consiste en:
Pre-tax money : $2,000 * 0.75 = $1,500
Post-tax money: $2,000 * 0.25 = $ 500
Así que ahora debe impuestos (y es el impuesto sobre la renta regular, creo, ni siquiera el impuesto sobre las ganancias de capital) por $ 1,500. Ese fue el dinero que guardó específicamente para evitar impuestos, ¡y ahora ha ido y pagado impuestos sobre él! Ahora, hay argumentos válidos para mover intencionalmente dólares antes de impuestos de un tradicional a un Roth como este, pero el punto es que ni siquiera debería tener ese argumento: tiene dólares después de impuestos en su IRA tradicional que casi seguramente pertenecen a un Roth. Al mezclar su 401k con su IRA tradicional, ya no puede hacer nada solo con los dólares después de impuestos. El IRS siempre insistirá en que haga estos cálculos prorrateados.
Digamos que en el futuro de repente se da cuenta de que una Roth es mucho mejor para su situación financiera que una IRA tradicional. (O tal vez aún prefiera una IRA tradicional, pero como se explica en la siguiente oración, no está disponible para usted). Desafortunadamente, porque está cubierto por un (nuevo) 401k, o tal vez porque gana demasiado dinero para contribuir antes. -dólares de impuestos a una cuenta IRA tradicional o Roth: no tiene suerte. Simplemente no se le permite contribuir a un Roth.
La mayoría de las personas en esta situación pueden hacer uso de lo que se llama un Roth de puerta trasera . Contribuyen hasta el monto máximo por año ($5,500 o lo que sea ahora) después de impuestos a una IRA tradicional y luego lo transfieren inmediatamente a su Roth. Todavía puedes probar esto, pero ¿adivina qué? Sí, debido a que está mezclando estos nuevos dólares después de impuestos con dinero antes de impuestos en su IRA tradicional, cada año su reinversión se verá contaminada con ese dinero antes de impuestos, diluyendo todo el sentido del Roth de puerta trasera. Pagará impuestos sobre el dinero que nunca quiso pagar impuestos y dejará dinero después de impuestos en su IRA tradicional.
(Si parece que estoy molesto por esta situación por experiencia personal, es porque lo estoy. :)
Al hacer primero la conversión, nunca mezcla el dinero antes y después de impuestos, y su dinero va donde usted quiere.
Por supuesto, suponiendo que eventualmente transfiera su 401(k) a una IRA tradicional, la Consecuencia Realmente Molesta anterior aún lo atormentará, pero al menos habrá convertido limpiamente ese primer monto después de impuestos.
Lo que sea que convierta del 401(k) estará sujeto a impuestos.
El problema más grande es que no hay "rehacer" ni capacidad para volver a caracterizar la conversión si cuando hace sus impuestos, se da cuenta de que necesita deshacer algunos. Sugeriría transferir primero del 401(k) al IRA tradicional y luego convertirlo, solo tenga en cuenta los impuestos prorrateados que se adeudarán.
mhoran_psprep
usuario102008