La mayor parte de 2013 estuve casada, aunque hubo una parte del año en que estuve soltera. Debido a que mi cónyuge y yo tenemos situaciones de trabajo inusuales (mezcla de trabajo por cuenta propia, propiedad de un negocio y empleo "normal"), estamos presentando por separado para 2013.
No me di cuenta de que no puedo contribuir a una cuenta IRA Roth si estoy presentando una declaración por separado, por lo que mi primera línea de investigación fue cómo deshacer esto, y por lo que encontré ( aquí ), parece que simplemente retiro la dinero que puse en ello. Si esto es incorrecto, házmelo saber.
La pregunta que tengo es que si estuve soltero la mitad del año o menos, ¿podría mantener las contribuciones en la cuenta Roth IRA porque no estuve casado durante todo el año? ¿O 2013 cuenta oficialmente a efectos fiscales como un año de matrimonio y, por lo tanto, incluso si obtuve $N en ingresos cuando estaba soltero, no puedo contribuir a una cuenta IRA Roth para esos últimos meses de soltero?
Debe presentar su declaración como casado para 2013 si estaba casado al 31 de diciembre de 2013.
Es cierto que la reducción gradual de la contribución de Roth IRA para Casados que presentan una declaración por separado es de 0 a $10,000. Pero aún puede hacer una contribución de IRA Roth de puerta trasera (contribuir a una IRA tradicional, luego convertirla en una IRA Roth; suponiendo que no tenga ninguna IRA antes de impuestos, esto es idéntico a una contribución de IRA Roth).
Pero ya hizo una contribución Roth IRA para 2013 y no hizo la puerta trasera. Supongamos que desea convertirlo en una contribución de IRA Roth de puerta trasera y que no tiene ninguna IRA antes de impuestos.
Hay dos maneras de hacer esto:
Retire la cuenta IRA Roth que contribuyó (incluidas las ganancias). Luego, haga una contribución normal de IRA Roth de puerta trasera (contribuya a una IRA tradicional, luego conviértala inmediatamente en una IRA Roth). Las ganancias que tenía en la cuenta IRA Roth que retiró se tratarán como ingresos normales y estarán sujetas a impuestos. La conversión no estará sujeta a impuestos porque toda la IRA tradicional no era deducible cuando realizó la conversión.
Vuelva a caracterizar su contribución original de Roth IRA como una contribución de IRA tradicional, luego conviértala en Roth IRA. Se tratará como si hubiera hecho una contribución a una IRA tradicional originalmente y luego hubiera esperado hasta ahora para realizar la conversión. Las ganancias en la IRA hasta ahora estarán sujetas a impuestos sobre la conversión.
Entonces, en ambos casos, deberá pagar el impuesto sobre la renta sobre las ganancias en la cuenta hasta ahora. La diferencia entre los dos está en la cantidad de dinero en la IRA ahora. Con la primera forma, ahora solo puede contribuir $ 5500. Con la segunda forma, mantendrá la misma cantidad de dinero que tiene ahora en la IRA.
Pregunta 3CPO