Estaba investigando cuánto podría contribuir a una cuenta IRA Roth basada en MAGI. En 2018, mi MAGI estaba por debajo de la cantidad en la que los límites de contribución comienzan a disminuir, por lo que debería poder contribuir la cantidad máxima.
Sin embargo, no me quedó claro en los documentos del IRS si el límite de contribución para un año se calcula usando el MAGI del año anterior (ya conocido) o el MAGI del año actual (aún desconocido).
En cierto modo, tiene sentido que use el MAGI del año anterior; lo sabe, por lo que el límite de contribución es claro. Por otro lado, tal vez sea el caso de que las contribuciones para 2019 estén limitadas por MAGI 2019, aunque aún no lo sepa.
Si es lo último, el problema obvio que veo es que no conoce su MAGI 2019 hasta que termina el año. Por lo tanto, podría contribuir en exceso accidentalmente. En ese caso, ¿sería una buena estrategia esperar hasta que se calcule el MAGI de 2019 y hacer su contribución de 2019 antes del día de impuestos de 2020? ¿O lo más seguro sería simplemente aprovechar la estrategia de "puerta trasera Roth IRA"?
Pregunto porque mi MAGI de 2018 estuvo cerca del límite y sospecho que mi MAGI de 2019 puede estar un poco por encima del límite. ¡Solo quiero asegurarme de no contribuir en exceso y tener que lidiar con ese problema!
El límite de ingresos por contribución de Roth IRA se basa en el MAGI del año en curso (2019). Si no está seguro de si superará el límite o no, puede 1) esperar hasta el 1 de enero - 15 de abril de 2020 para contribuir a Roth IRA para 2019, o 2) hacer una "contribución de puerta trasera Roth IRA" (suponiendo que no tienen dinero en cuentas IRA antes de impuestos).
Si ya contribuyó a su Roth IRA y luego descubre que está por encima del límite de ingresos, puede volver a caracterizarlo en una contribución de IRA tradicional y luego convertirlo en Roth IRA nuevamente (básicamente, "tardemente" haga una "puerta trasera" ), aunque pagaría impuestos sobre la ganancia entre la contribución y la conversión cuando convierte, por lo que aún es mejor hacer una puerta trasera originalmente si cree que podría estar cerca del límite, ya que no hay inconveniente en hacer una puerta trasera si se vuelve no lo necesita (aparte de tener que completar un formulario adicional cuando hace una declaración de impuestos).
yoozer8
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