¿Es el plan 401(k) sin igualación como una IRA?

No, un plan 401(k) sin igualar no es como una IRA.

Las principales diferencias son que usted tiene derecho a contribuir mucho más al plan 401(k) de lo que puede contribuir a una cuenta IRA; si es prudente contribuir más que el límite de IRA a su 401(k) sin igualar es un tema diferente. Además, por lo general , los planes 401(k) tienen tarifas administrativas que son más altas que las que cobran la mayoría de las cuentas IRA, y la elección de inversiones es mucho más limitada. Para empeorar las cosas, las opciones limitadas a menudo son fondos mutuos en los que quizás no elija invertir si tuviera la libertad de elección como lo hace con sus inversiones IRA. Finalmente, en caso de que tenga responsabilidades civiles, sus acreedores pueden perseguir su IRA, pero no sus activos 401(k).

Puedes ahorrar todo el dinero que quieras e invertirlo como quieras, para tu jubilación, para un viaje alrededor del mundo, o lo que sea; es solo que está limitado a lo que puede depositar en cuentas de jubilación con impuestos diferidos , como planes 401(k) e IRA, o cuentas libres de impuestos , como el componente Roth de un plan 401(k) (donde se ofrezca) o IRA Roth. Tenga en cuenta que cuando retira dinero de un plan tradicional 401(k) o IRA, todo se grava como ingreso regular, no obtiene un descuento por las ganancias de capital dentro de la cuenta con impuestos diferidos.

En realidad, no se trata de limitar cuánto puede ahorrar: se trata de limitar el aplazamiento de impuestos que obtiene con un plan de jubilación calificado. El gobierno no permite aplazamientos de impuestos ilimitados, ya que todavía necesita dinero ahora para operar (por lo que su pregunta es realmente política y no financiera). Es un equilibrio de fomentar el ahorro sin reducir demasiado sus ingresos fiscales.

Puede ahorrar todo lo que quiera para la "jubilación", pero después de cierto punto, los beneficios impositivos inmediatos desaparecen y sus límites se reducen a contribuciones 401(k) después de impuestos o cuentas sin ventajas impositivas. En ambas situaciones, utiliza dólares después de impuestos, pero solo paga impuestos sobre las ganancias cuando las retira. O bien, si su empresa permite reinversiones en servicio, puede transferir su 401(k) después de impuestos a un Roth y dejar que crezca libre de impuestos.

si vendo las acciones de Bank of America y compro las acciones de Citibank, y necesito pagar impuestos de inmediato sobre cualquier ganancia, y eso anula totalmente el propósito de ahorrar para la jubilación

Yo no diría que lo "derrota totalmente". Sólo tiene que pagar el impuesto ahora en lugar de cuando lo retire . Si obtuvo una ganancia de $100 en sus acciones de BoA y tiene una ganancia de $200 en sus acciones de Citi, paga impuestos por los $100 ahora e impuestos sobre los $200 al momento de la jubilación, o paga impuestos sobre los $300 al momento de la jubilación. (También paga impuestos sobre el costo inicial en algún momento, pero solo estoy ilustrando que todavía paga impuestos sobre la ganancia de cualquier manera). Sin embargo, es posible que pague tasas diferentes, ya que las ganancias de capital a largo plazo en una cuenta que no es para la jubilación se gravan a una tasa más baja que los "ingresos" de un retiro de IRA (independientemente de cuánto tiempo haya estado allí el dinero).