Dentro del mismo año calendario: El trabajo actual no ofrece un 401k. Así que contribuí a una IRA. El trabajo futuro sí. ¿Todavía puedo contribuir al nuevo 401k?

Siempre puede contribuir al 401(k) si el plan lo permite. La cantidad que puede contribuir al 401(k) no se ve afectada por las contribuciones de IRA.

Sin embargo, contribuir al 401(k) para un año determinado puede hacer que las contribuciones a la IRA tradicional para ese año no sean deducibles. Si contribuye a un 401(k) en un año determinado, cuenta como si estuviera cubierto por un plan de empleador, lo que significa que no puede deducir las contribuciones de IRA tradicional ese año a menos que sus ingresos estén por debajo de cierto nivel . (Si ni usted ni su cónyuge estaban cubiertos por un plan de empleador, no hay límite de ingresos para deducir las contribuciones de la IRA tradicional).

Entonces, por ejemplo, si ya ha realizado aportes a la IRA tradicional en el año 2018 (lo cual es poco probable, ya que la mayoría de las personas esperan hasta casi el último minuto, que es abril del año siguiente, para realizar aportes a la IRA, por lo que la mayoría de las personas aún estarían contribuyendo en 2017; pero es posible que haya decidido contribuir muy temprano), y luego contribuye al 401(k) en 2018, y sus ingresos están por encima del límite de ingresos para deducir las contribuciones de IRA tradicional cuando está cubierto por un plan de empleador, entonces ya no podrá deducir las contribuciones de la IRA tradicional que realizó durante el año 2018. (En ese caso, podría retirar la contribución más las ganancias antes de la fecha límite de presentación de impuestos de 2018 y contaría como si no hubiera contribuido.O podría volver a caracterizarlo como una contribución de IRA Roth (si sus ingresos son elegibles para contribuir) o convertirlo en una IRA Roth).

Supongo que es elegible para una deducción de IRA tradicional si no tiene un 401 (k), pero no es elegible si lo tiene. Lo que importa es si su W-2 de cualquiera de sus empleadores para ese año tiene una marca para 'Plan de jubilación' en la casilla 13. Y lo que determina si esa casilla está marcada o no para un 401(k) no es simplemente tener acceso a uno, pero si "cualquier contribución o decomiso se asignó a su cuenta para el año del plan que finaliza con o dentro del año fiscal" ( fuente del IRS ). Entonces, si, por ejemplo, comienza un nuevo trabajo al final del año y no tiene tiempo para contribuir mucho a su 401 (k), podría tener sentido no contribuir deliberadamente el resto del año para mantener su Tradicional deducción de IRA.

Como mencionó el usuario 102008, si termina siendo inelegible para una deducción de IRA tradicional, posiblemente pueda volver a caracterizar su contribución a Roth (suponiendo que esté por debajo de los límites de ingresos). De lo contrario, se convertirá en una contribución de IRA Tradicional no deducible.