¿Cómo funciona la "Regla del 55" para evitar multas por retiro anticipado de 401k?

¿Cómo funciona la "Regla del 55" para evitar penalizaciones por retiro anticipado de un 401k? ¿Cuáles son las condiciones en torno al uso de la "Regla de 55"? ¿Es práctico usar esta regla?

En tu ejemplo, los números no cuadran. Los $100k tienen $20k retenidos federales más impuestos estatales. Incluso si vuelve a depositar los $80k completos en una cuenta IRA, se deben pagar impuestos sobre los $20k retenidos. ¿Dónde está el dinero para los gastos que mencionas? Por cierto, nos hemos referido muchas veces a la excepción de los 55 años. Aunque no creo que lo hayamos llamado "la regla de".
Hice una búsqueda y no apareció nada.
Como comenté, se discutió en contexto. La vez más reciente que recuerdo fue hace unas semanas en Quiero jubilarme a los 55, pero 401k comienza a pagar a los 59.5 años.
Y esto - Bienvenido a Money.SE. Recomendamos enfáticamente que los nuevos miembros realicen el recorrido y pasen algún tiempo leyendo las preguntas mejor calificadas para tener una idea de la naturaleza del foro. Puede encontrar preguntas por etiqueta o búsqueda, para leer lo que ya se ha respondido. Como dijo Ben, una sesión de preguntas y respuestas con respuestas propias es aceptable, pero no siempre es fácil de lograr.

Respuestas (3)

Es una pregunta rara en la que, como grupo, no veo un "cierre", es decir, una cita del IRS o autorizada con respecto al tema discutido. En este caso, OP escribió:

Esto es ideal si su plan 401k permite retiros parciales. A veces, solo tendrá un Pago total (también conocido como Suma global), en cuyo caso puede dividir una parte y evitar la multa y luego transferir el resto a la IRA.

No pretendo haber visto todas las variaciones de lo que está permitido frente a lo que es obligatorio cuando se trata de distribuciones 401(k). Pero si la cita es cierta, plantea la necesidad de un gran asterisco cada vez que se hace referencia a la regla. En el ejemplo de OP, se discuten $ 100K. Pero si estamos hablando de una persona de 55 años que transfirió deliberadamente cuentas anteriores a este 401(k) final, es mejor que el número sea mucho mayor. Así que vamos con $1 millón, y el deseo de retirar $40,000/año permaneciendo con la tasa de retiro del 4% generalmente aceptada. (Si no, esa es otra historia).

El jubilado, obligado a tomar todo o nada, retira $1 millón y tiene una retención federal obligatoria de $200,000. A menos que tenga $160,000 adicionales disponibles para combinar con su transferencia de $800,000 a una cuenta IRA, se acabó el juego. Los $200 000 se gravan a más de $40 000 $46 075+33 % del monto superior a $189 300 cuando su retiro deseado de $40 000 apenas tendría una factura de impuestos de $4000. En efecto, la tasa a la que se vio impulsado niega cualquier beneficio de la falta de sanción este año.

Como dijo Ronald Reagan: "Confía, pero verifica".

Si la opción de retiros parciales posteriores a los 55 años está permitida, pero no requerida, del ex-empleador, me gustaría ver una cita autorizada . Obviamente, esto no responde a la pregunta original anterior, pero hace que el uso de la estrategia se someta a un mayor escrutinio si este aspecto es cierto.

La regla del 55 exime de la penalización del 10% por retiro antes del 59 1/2. Si tiene 55 años o más el año en que deja el 401k con el empleador.

No obliga a ningún cronograma de retiro específico en 401k o empleador, por lo que pueden ofrecer un pago único sin una multa del 10 % o una distribución equitativa durante 5 años o hasta 59 1/2, lo que sea MÁS LARGO... sin la multa del 10 % por retiro anticipado .

Por lo tanto, no afecta el propósito de la regla 55 que es evitar la excepción de multa del 10%.

La "regla del 55" solo se aplica a lo que el IRS llama "planes calificados" como su 401k. La regla significa que puede evitar la multa por retiro anticipado del 10% en las distribuciones de su 401k (no IRA) si tiene 55 años o más y se separa del servicio DESPUÉS de cumplir 55 (lo que significa que renuncia o pierde su trabajo con ese empleador).

IMPORTANTE: Si reinvierte sus fondos en una cuenta IRA después de los 55 años, la edad efectiva de retiro sin multas se establece en 59,5 según las reglas de las cuentas IRA (consulte a continuación).

Sin embargo , la "Regla del 55" NO se aplica a las cuentas IRA . Entonces, si se jubila a los 55 años y deja su dinero en su 401k, puede retirar la cantidad que necesite y evitar la multa por retiro anticipado del 10% (suponiendo que el plan permita retiros parciales). Cualquier retiro aún se considera ingreso imponible para usted.

Si, en cambio, se jubila y luego transfiere su 401k a una IRA, la excepción de la regla del 55 ya no se aplica. Una vez que el dinero está en una IRA, debe esperar hasta los 59,5 años para evitar la multa por retiro anticipado del 10%. Así que definitivamente considere sus necesidades de ingresos entre (55 años) y 59 1/2 años antes de pensar en transferir su 401k a una IRA.

Esto es ideal si su plan 401k permite retiros parciales. A veces, solo tendrá un Pago total (también conocido como Suma global), en cuyo caso puede dividir una parte y evitar la multa y luego transferir el resto a la IRA.

Esta es una situación muy rara, pero surge y muchos asesores no lo saben o no lo mencionan.

EJEMPLO: Tiene 100k en 401k, lo despidieron a los 57 años; El plan permite la SUMA GLOBAL W/D solamente. Necesita algo de efectivo para cubrir los gastos durante 3 meses mientras busca trabajo.

Tienes que sacar los 100k a la vez, sin embargo, puedes dividirlos. Entonces, puede tomar, digamos, 20k para cubrir sus gastos y pagar impuestos (PERO NO LA MULTA) ya que es la Regla de 55 y luego tomar los 80k restantes y transferirlos a una cuenta IRA.

Nunca he oído hablar de un empleador que pueda forzar una suma global de $ 100K. $ 5K o menos, pueden pedirle que transfiera su cuenta, pero no tanto. ¿Puedes respaldar esto con una cita?
No forzar. Pero una vez que termine el empleo con la empresa, a menudo tendrán solo una opción de SUMA GLOBAL. Puedes dejar el dinero en el 401k todo el tiempo que quieras hasta 70.5, así que nada te impide hacerlo. Pero hay muchos planes que requieren un tipo de pago de todo o nada, especialmente cuando finaliza el empleo.
Los 5k o menos... Tal vez se esté refiriendo a distribuciones mínimas. En general, si deja el empleo y tiene menos de 10k, ellos harán una transferencia automática a una IRA o, a veces, enviarán un cheque por correo (no sujeto a impuestos) con un marco de tiempo designado para que la persona lo deposite en una IRA para evitar impuestos. Esto no es a lo que me refiero con la regla/excepción de 55.
"una vez que finaliza el empleo en la empresa, a menudo tendrán solo una opción de SUMA GLOBAL": esto es lo que nunca he visto y, de hecho, destruiría el beneficio de la regla 55. Una persona de 55 años debería poder tomar 4,5 años de distribuciones medidas. Una vez más, la suma global no parece correcta.
Es. Lo he visto en docenas de planes 401k. Sin embargo, apesta para la persona porque solo obtiene una regla única de 55 retiros en lugar de numerosos pagos (de ahí la explicación anterior). Todo depende del plan. Si es un buen plan, verá una lavadora/secadora parcial al finalizar, pero muchas veces esto no sucede hasta que tienen 59.5. A menudo, el plan solo tendrá la opción Pago total/Suma global en la que tienen que sacar todo el dinero. Esto puede ser un hecho imponible o una reinversión.
De acuerdo. Parece que estás en el negocio. Y sugiriendo que si bien existe la regla de los 55, no existe ningún requisito para que la empresa permita que una persona mayor de 55 años se jubile anticipadamente para poder aprovechar esa regla. Esto plantea nuevas y preocupantes preguntas.
"no existe ningún requisito para que la compañía permita que una persona mayor de 55 años se jubile anticipadamente para poder aprovechar esa regla. Esto plantea preguntas nuevas y preocupantes" --- Más o menos... El plan no tiene que permitir una jubilación parcial w/d para permitirles dejar el dinero en sus durante 4,5 años mientras cierran la brecha. Sin embargo, si el plan solo tiene una suma global y se aplican todos los demás términos de la regla 55+, entonces el participante obtendrá una sanción ÚNICA sin cargo. Después de esto, todo lo que no se tome directamente del 401k se dividirá y se transferirá a una cuenta IRA. Ese dinero se restablecería a 59.5
Si esto es cierto, ¿por qué los votos negativos? Si no es cierto, ¿alguien puede probar lo contrario? Estoy con @JoeTaxpayer, si es cierto, esto es inquietante.
@stannius - No soy tímido. Yo era un DV, basado en una declaración sin fundamento. Como agregué en mi no respuesta a continuación. es preocupante si esto es cierto, y aunque creo que OP puede ver esto en acción, una citación del IRS ayudaría. De lo contrario, cualquier Regla 55 se vuelve discutible, ¿verdad? Se convierte en "buena suerte tener una empresa que permita tales retiros si se separa entre 55 y 59-1/2".
De nuevo voy a tratar de aclarar. Obtienes el retiro de excepción 55. Solo depende de CUÁNTAS veces. Si el plan solo tiene un pago completo, lo obtiene una vez. No están negando la Regla 55, sino limitando la cantidad de veces que puedes hacerlo. Lo mejor que puede hacer es llamar a su administrador o administrador del plan y preguntarles qué opciones de retiro tiene disponibles.
¿Sería/podría ser cierto lo mismo después de que el participante cumpliera los 59,5 años? ¿Que el plan haría cumplir un retiro de suma global solamente?
Es posible pero poco probable. A esa edad (59,5) la mayoría de las personas se reinvierten en una IRA de todos modos para tener más control. Así que realmente no hace ninguna diferencia.
@Dynas: no es necesario aclarar. Solo documento. Tengo una buena reputación aquí y en otros lugares, pero cuando me cuestionan, casi siempre citaré los registros del IRS para corroborar mi posición. Nuevamente, la opción única es casi inútil para un saldo de cuenta grande debido a la retención de impuestos forzosa del 20%.
¿Cómo funciona la "Regla del 55" para evitar multas por retiro anticipado de 401k?
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