¿La mejor manera de minimizar los impuestos sobre la distribución 401K?

Debe considerar la opción de convertir una porción en una cuenta Roth cada año (en lugar de una cuenta imponible).

La (pequeña) desventaja es que básicamente está 'atascado' durante cinco años; la ventaja es que cualquier ganancia adicional está libre de impuestos .

@Aganju Si OP se convierte en Roth, ese dinero todavía está sujeto a impuestos. No obstante, la tasa impositiva se basa en el tramo impositivo actual que puede ser más bajo que el tramo futuro y todas las ganancias y distribuciones están libres de impuestos en el futuro. Creo que eso debería mencionarse. Como mencionó @pete-b, es probable que sus beneficiarios reciban una gran parte y esto también debe tenerse en cuenta si desea minimizar los impuestos, independientemente de quién pague. Si el beneficiario es su hijo, ¿qué edad/grupo impositivo/situación es probable que tenga cuando fallezca? Si su nivel es más alto que el suyo, se pagará más dinero en impuestos. Si es probable que reciban una distribución de suma global que los coloque en un tramo más alto para el año, se pagarán más impuestos. Si $ 2 millones superan los $ 11 millones, el límite de obsequio de por vida, el beneficiario pagará impuestos independientemente de si es Roth o no. 1En conclusión, si cualquiera de esos escenarios es probable que se desarrolle y planea mantener su bajo costo de vida durante la jubilación, tal vez considere proteger sus inversiones en un fideicomiso.

Consejos 401k heredados

En general, uno debe tomar sus distribuciones basándose no solo en la categoría impositiva actual, sino también en lo que cree que será su categoría impositiva futura. Por ejemplo, si alguien se encuentra actualmente en la categoría impositiva del 22 %, pero cree que estará en la categoría del 12 % más adelante, no debería recibir ninguna distribución ahora.

En su caso, si entiendo la fórmula correctamente, tendrá un RMD de alrededor de 74k, aumentando sus ingresos hasta 164k (suponiendo que la pensión de 90k sea de por vida) durante su primer año, que apenas llega al 32%. soporte. Esto significa que, suponiendo que los tramos impositivos permanezcan iguales (el 24 % es de $85 526 a $163 300), debe aumentar sus distribuciones hasta $163 300. Con un dólar adicional, está eligiendo entre pagar el 32 % ahora o el 32 % después, así que no importa (si ignoramos todas las complicaciones adicionales). Sin embargo, en algún momento, si toma suficientes distribuciones ahora, su RMD será lo suficientemente bajo como para que no tenga ningún ingreso por encima de los $163,300 más adelante.

Otra complicación son las ganancias en su cuenta. Si su cuenta se duplica, su RMD será de 148k, lo que hará que su ingreso total sea de 238k, colocando 31k de sus ingresos en el tramo del 35%. En ese caso, querrá tomar suficiente distribución ahora que su futuro RMD no coloca ninguno de sus ingresos en el rango del 35%. Es decir, es posible que desee obtener algunos ingresos ahora en el tramo del 32 % para ahorrarse un tramo del 35 % más adelante. Cuánto depende de lo que anticipa que hará su cuenta.

Y luego, por supuesto, también están los tramos impositivos en sí. Una forma de contabilizarlos es asumir que aumentarán con la inflación; en ese caso, cuando observe los rendimientos esperados de su cuenta, debe tomar lo que espera que sean los rendimientos reales para calcular cuánto espera tener a 70.

Otro problema es su estado civil. No mencionaste a un cónyuge, así que asumí que presentas la solicitud como soltero. Si estás casado, o te casas más tarde, esa es una complicación adicional.

Y como dice Aganju, debe buscar que el dinero vaya a una cuenta Roth.