1099-B, cuadro 5, ¿cómo calcular la base de costos?

(en los EE.UU)

Acabo de recibir mi 1099-B para acciones que se vendieron el año pasado. Desde que se compró la empresa, se vendieron todas mis acciones en esta empresa. Estas acciones se invirtieron originalmente cuando yo era muy joven y la cantidad de acciones aumentó durante el año a través de la reinversión de dividendos, es decir, utilizando los dividendos de estas acciones para invertir y comprar más acciones. Debido a esto, las acciones se han comprado continuamente durante las últimas dos décadas más o menos.

Finalmente obtuve mi 1099-B hoy para la venta de estas acciones. Me sorprendió descubrir que el formulario proporcionaba bases de costos solo para las acciones que se compraron desde principios de 2011. Todas las acciones que se compraron antes de 2011 (la gran mayoría de las acciones que tenía) están incluidas en la casilla 5 de mi 1099 -B, y no se proporciona una base de costo para estas acciones.

No tenía idea de que no me darían la base del costo de estas acciones y, de todos modos, era muy joven cuando se compraron la mayoría de estas acciones. ¿Cómo puedo calcular la base del costo de estas acciones? No sé si mi familia (ya que administraron las existencias cuando yo era joven) está en posesión de los registros de estas ventas de existencias. Tenga en cuenta que estoy preguntando cómo obtener la información que necesito para determinar una base de costo (cuánto se compró originalmente cada una de mis acciones), no cómo calcular la base de costo dada esta información.

Si no puedo determinar la base del costo de estas acciones, ¿qué debo hacer?

Estas acciones no se compraron a través de un corredor, sino directamente de la empresa. Creo que Wells Fargo actuó como una especie de intermediario para estas transacciones. No puedo hablar sobre la naturaleza exacta de la compra inicial, porque yo era solo un niño pequeño en ese momento y no he oído nada específico sobre los detalles desde entonces.

¿Puede dar más detalles sobre el corretaje y el método que utilizó para realizar la compra inicial?
¿Ha consultado con su firma de corretaje para ver qué registros históricos de cuentas tienen para usted? También sabe al menos las fechas de las transacciones.
@DanielCarson, ver editar
@EricJohnson, ver editar
¿Qué institución proporcionó el 1099-B?
@DanielCarson Servicios para Accionistas de Wells Fargo
@Joshua, a menos que realmente tenga el certificado de acciones, entonces un corredor está involucrado. Dado que Wells Fargo le emitió el 1099-B, fueron al menos el corredor final registrado para su cuenta. Comenzaría con ellos y vería qué registros tienen para usted.
¿Ha recibido anteriormente algún formulario 1099-div. No sé la cantidad exacta de dividendos en un año que necesita antes de que el IRS requiera que se emita un 1099, pero supongo que si no se emitieron más de $10 en dividendos, debería haber recibido un 1099. Eso le daría el aumento de su base de costo debido a la recepción de dividendos, suponiendo que los dividendos se reinvirtieran (ya que paga impuestos sobre el dividendo cuando lo recibe).
@EricJohnson, buena idea pero el mismo problema, tendría que encontrar formularios 1099-div anteriores a 2011.
@Joshua para referencia futura, 5-7 años suele ser el tiempo mínimo recomendado para conservar los documentos fiscales después de la presentación. Si tiene copias de sus formularios de impuestos, puede verificar si tiene los artículos ingresados ​​en el anexo correcto. También puede solicitar copias de sus formularios de impuestos antiguos al IRS.

Respuestas (1)

Para cada documento que publique el IRS, habrá una página de instrucciones correspondiente.
Estas serían las instrucciones para el 1099-B, aquí . Además, como informará esto en el Formulario 8949, como sustituto del Anexo D utilizado anteriormente; Las instrucciones están aquí .

Este artículo explica que el mejor curso de acción es donar las acciones ya que la base de costo cambiaría a FMV (valor justo de mercado) de los activos hoy.

Pero como esto no sucedió, recomendaría contactar directamente con la empresa compradora . Siendo accionista y comprando las acciones de la fuente, el departamento de contabilidad aún debería haber registrado la fecha de compra junto con el precio de venta. Puede tomar un esfuerzo probar quién es usted, pero si sus registros contables están bien documentados, esto no será un problema.
Si nada más, reclame una ganancia de capital del 100% sobre la totalidad de la venta y pague el impuesto. Eso se afirma aquí .

1099-B, cuadro 5, ¿cómo calcular la base de costos?
RespuestasAquíPolítica de privacidad1y, 0v