¿Por qué mi corretaje muestra "ajustado debido a una pérdida no permitida de una venta de lavado anterior" cuando vendí toda mi posición?

Hace más de un mes, quería hacer un poco de recolección de pérdidas fiscales. Quería vender un fondo que había perdido valor y reemplazarlo con un fondo más genérico. Justo antes de vender, el fondo pagó dividendos que se reinvirtieron automáticamente. No pensé que importaría porque estaba vendiendo toda mi posición y, por lo que he leído, los ajustes de base de venta ficticia solo se aplican cuando hay acciones de reemplazo. Está cubierto en "#1: Vender todo" aquí , por ejemplo.

Sin embargo, cuando miro mis posiciones cerradas o la información fiscal del año hasta la fecha en mi corretaje en línea, veo lo siguiente:

posición cerrada

Una tecla muestra el símbolo w azul como:

"ajustado debido a una pérdida rechazada de una venta de lavado anterior"

Me doy cuenta de que son solo unos pocos dólares, por lo que no es un gran problema, pero preferiría que no complique mis impuestos y no puedo evitar preguntarme, ¿por qué tengo un ajuste de base de venta ficticia si vendí todas las acciones? Esta es la totalidad de mis transacciones con este fondo y no lo intercambié en ninguna otra cuenta. Han pasado más de 31 días desde la venta para asegurarme de que mi corretaje no estaba esperando para asegurarse de que no comprara más dentro de ese período de tiempo. Me puse en contacto con el servicio de atención al cliente, pero no me ayudaron mucho; básicamente era algo repetitivo de "habla con tu asesor fiscal".

Tenga en cuenta que mi pregunta es similar a Mi estado de cuenta de corretaje muestra "Ajustado debido a pérdida no permitida de venta de lavado anterior", ¿qué significa esto? (incluso parece la misma casa de bolsa), pero creo que mi situación es diferente, porque vendí todas mis acciones.

Respuestas (3)

La venta a pérdida dentro de los 30 días posteriores a la compra (en cualquier dirección) es una venta ficticia. El hecho de que la compra fuera automática debido a la política de reinversión de dividendos es irrelevante. Todavía vendió dentro de los 30 días de la compra, con pérdida.

La correduría hizo lo correcto. No saben nada más que usted vendió a pérdida dentro de los 30 días posteriores a la compra, por lo que es una venta ficticia. Es su propia responsabilidad ajustar su base en el formulario de impuestos para reflejar el hecho de que fue una venta completa y no volvió a adquirir una inversión similar 30 días después de la venta.

Estoy de acuerdo en que es una venta de lavado, simplemente confundido sobre el ajuste de la base. No puedo ver cómo podrían ajustar mi base sin ningún conocimiento de que recompré acciones. ¿Cómo llegaron a disminuir mi base en $3.23?
@CraigW No puedo decir acerca de las matemáticas, pero se requiere el ajuste ya que vendió con pérdida dentro de los 30 días posteriores a la compra. Creo que lo que hicieron fue disminuir su base en los dividendos reinvertidos por la pérdida que ha cosechado.
Entonces, presumiblemente, veré estas mismas transacciones en el 1099-B de mi corretaje. ¿Es la acción correcta eliminar manualmente el ajuste de venta de lavado ya que vendí todas las acciones y no recompré?
@CraigW tendrá que ajustar manualmente, todo el software de preparación de impuestos tiene soporte para esto. No debería ser difícil, pero si tiene varias cuentas de corretaje, debe tener cuidado, ya que es posible que las ventas ficticias no se marquen cuando de hecho tuvo una venta ficticia y, como en su caso, se marquen cuando en realidad no las tuvo.
¿Tiene una referencia para respaldar que "la correduría hizo lo correcto"? No dudo de usted, pero me parece extraño que mi corretaje ajustara mi base unos pocos dólares bajo el supuesto de que podría haber comprado algunas acciones sin su conocimiento. Por lo que saben, podría haber recomprado suficientes acciones para anular toda mi pérdida.
@CraigW el estatuto es muy claro. Si vendió 30 días antes o después de la compra con pérdida, obtuvo una venta ficticia.

La ley prevé la "reposición" antes o después de la venta. En este caso, las 0.098 acciones adquiridas el 2/7/15 son reemplazos de las acciones vendidas el 8/7/15 porque están dentro de los 30 días anteriores a la venta del 8/7/15. El ajuste de venta de lavado de $ 3.23 se alinea bastante bien con la pérdida de $ 3.14 publicada el 8/7/15. Si investiga un poco, apuesto a que podrá explicar esa diferencia de $ 0.09 a través de una comisión o algo similar.

Miré el enlace en su pregunta original en "Vender todo". Su caso no encaja allí porque tiene varias compras en varios días.

No me parece que necesite hacer una corrección en el momento de los impuestos. Su corredor ha hecho eso por usted.

Entonces, ¿alguna parte de mi pérdida esencialmente ha desaparecido a efectos fiscales porque tengo varias compras en varios días? Eso parece poco probable.
@CraigW Ese es el único propósito de la regla de venta de lavado. Su caso es un poco inusual, tal vez porque el plan de reinversión de dividendos compró justo cuando estaba cerrando su posición frente a una decisión más deliberada. Tal vez si encontrara algún especialista, podría encontrar una escapatoria para eso. Buena suerte. Sería más satisfactorio si pudiéramos calcular exactamente el ajuste de $3,23, pero no creo que el gráfico que publicaste tenga suficiente información al respecto. Las notas a pie de página en las dos columnas del medio probablemente tengan información sobre las comisiones que necesitaríamos.
El ajuste de la base de venta de lavado solo retrasa la realización de la pérdida de capital, no la cancela para siempre. Las notas a pie de página a las que te refieres ('w' blanca dentro de un círculo azul) se definen como "ajustadas debido a una pérdida no permitida de venta de lavado anterior". Tengo una situación similar con otro fondo que fue comprado y vendido sin comisión; aquí hay una captura de pantalla de sus transacciones. Al menos a mí no me parece más fácil explicar el importe del ajuste de base.
Las notas al pie que mencioné anteriormente eran los asteriscos sobre la base de ingresos y costos, que espero tengan información sobre comisiones, tarifas u otros ajustes. Los valores en estas columnas generalmente se ajustan de alguna manera, no los valores "sin procesar". Sin saber qué ajuste hicieron, si es que lo hicieron, y sin conocer la seguridad involucrada para buscar datos históricos para comparar, es difícil o imposible calcular qué sucedió exactamente aquí. Por ejemplo, es posible que la base del costo en una de las otras líneas ya represente una corrección de venta de lavado con el otro signo.
Oh, lo siento. Aquí están las notas al pie explicadas.

Aunque de hecho fue una venta ficticia, no me queda claro por qué hubo un ajuste de base ya que vendí todas mis acciones y no las recompré. Sin embargo, mirando más de cerca mis compras de reinversión de dividendos, no parece importar.

El 02/07/2015 se reinvirtió un dividendo de $44,35 en 1.083 acciones. Esto se dividió entre dos transacciones en el gráfico que se muestra en la pregunta: 0.985 acciones adquiridas el 15/07/2014 a una base de $43.57 y 0.098 acciones adquiridas el 02/07/2015 a una base de $4.01. Combinados esos dos dan una base de $47.58. Eso menos el ajuste de base de $3.23 da la base esperada de $44.35.

Suponiendo que mi corretaje informe esto en mi Formulario 1099-B con una base de $ 44.35, ya sea de la manera normal o con el ajuste de venta ficticia, no se necesita ninguna corrección manual de mi parte.

Dado que ya no tiene una posición, no puede haber ninguna diferencia si se aplica o no la regla de venta ficticia. El efecto de la regla de venta de lavado sería retrasar la pérdida hasta que ya no tenga una posición, pero la venta eliminó la posición por completo. Así que es un tema muerto. Deje que se aplique la regla de la venta ficticia para que no tenga que discutir por qué no es así.
¿Por qué mi corretaje muestra "ajustado debido a una pérdida no permitida de una venta de lavado anterior" cuando vendí toda mi posición?
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