Mi estado de cuenta de corretaje muestra "Ajustado debido a una pérdida no permitida de una venta de lavado anterior", ¿qué significa esto?

Bueno, parecería que tuviste una venta ficticia que canceló una posición de pérdida. Sin ver el informe completo, no podría decirle exactamente qué estaba sucediendo o cómo activó la § 1091 . Pero solo a partir de las imágenes extraídas, parece que su compra de acciones se dividió en varios tramos: tal vez adquirió más acciones en el período de 61 días de lo que vendió (posiblemente debido a una tenencia anterior).

Si en el período de 61 días alrededor de la venta de acciones (30 días antes y 30 días después), también adquiere las mismas acciones (incluso por contrato u opción), entonces elimina su pérdida. Si mantuvo sus acciones por un tiempo, luego en un período de 61 días compró más y vendió algunas, entonces cualquier pérdida sería eliminada por la adquisición. Por supuesto, también es una venta ficticia si su compra de acciones sigue a su venta, en lugar de precederla. Su pérdida no permitida forma parte de la base de su tenencia de acciones, por lo que será significativa cuando tenga una verdadera venta económica de esas acciones.

De la Publicación 550 del IRS:

Una venta ficticia ocurre cuando usted vende o negocia acciones o valores a pérdida y dentro de los 30 días anteriores o posteriores a la venta usted:

1. Comprar acciones o valores sustancialmente idénticos,

2. Adquirir acciones o valores sustancialmente idénticos en una operación totalmente sujeta a impuestos,

3. Adquirir un contrato u opción para comprar acciones o valores sustancialmente idénticos, o

4. Adquiera acciones sustancialmente idénticas para su cuenta de jubilación individual (IRA) o Roth IRA.

Si vende acciones y su cónyuge o una corporación que usted controla compra acciones sustancialmente idénticas, también tiene una venta ficticia.

Mirando las imágenes extraídas de su cuenta, podemos ver una cantidad de posiciones vendidas con pérdidas (los ingresos de la venta son inferiores a la base), pero cada una se ajusta a una pérdida cero. Sospecho que la imagen más completa del historial de su cuenta y su cartera mostrará un historial más complicado y más largo con esta acción en particular. Esa es probablemente la fuente de las anotaciones de pérdida no permitidas de la venta de lavado.

Es posible que pueda confirmar que todos los números agregados aparecen en su base actual en esta acción (o se reflejaron en su salida final de la acción).

Resumen de la respuesta aceptada: su "pérdida" no contará como una pérdida (para el IRS). Lo que significa que no hay deducción fiscal por una "pérdida de capital a corto plazo" (en esa venta).

En cambio, el IRS simplemente finge que, para empezar, pagó menos por las acciones.