Hacer contribuciones puntuales al IRS en función de las ganancias

Hace unas semanas hice una pregunta sobre las retenciones de cheques de pago porque mi esposa comenzó varios trabajos de medio tiempo con demanda variable y, por lo tanto, ingresos variables.

Teniendo en cuenta que completamos 0exenciones en todos los formularios W-4 de sus nuevos trabajos, ¿es posible que mi esposa o yo hagamos contribuciones puntuales al IRS utilizando nuestros SSN? Por ejemplo, en una fecha determinada decido pagar una cantidad determinada al IRS para que esos impuestos cuenten para el próximo año.

Una de las opciones que tengo en cambio es cambiar mi propio W-4 (ingresos más altos) para ajustar nuestros impuestos conjuntos. Sin embargo, ¿con qué frecuencia puedo hacer eso? ¿Puedo cambiar mi W-4 varias veces al año?

Gracias de antemano,

Puede presentar impuestos estimados, generalmente trimestrales.
Pensé que las otras 2 preguntas respondían a sus inquietudes. ¿Por qué cree que no puede pagar sus impuestos lo suficientemente cerca a través de retenciones que necesita pagar más o seguir ajustando?

Respuestas (1)

Responderé esta pregunta de manera amplia para varias jurisdicciones, y también específicamente para los EE. UU., dado el domicilio fiscal del OP:

En general, para cualquier jurisdicción fiscal

Si su sistema fiscal se basa en pagos anticipados periódicos a lo largo del año y una recarga/reembolso final al final del año (es decir, básicamente en todos los países), tiene 3 objetivos teóricos con respecto a cuánto paga por adelantado:

  • Pague por adelantado al menos tanto como necesite para evitar multas.
  • Prepague lo menos posible, para que pueda obtener ingresos de los prepagos ahorrados durante el año. Recuerde: una factura de impuestos al final del año significa que retuvo su dinero el mayor tiempo posible (lo cual es bueno), y un reembolso de impuestos al final del año significa que se lo prestó al gobierno de forma gratuita (lo cual es malo).
  • Ahorre todo lo que necesite, en ahorros sin riesgo, cada cheque de pago, para que al final del año pueda hacer el último pago de recarga sin incurrir en multas adicionales por pagar tarde.

Específicamente, para los EE.

Toda la información recopilada desde aquí: https://www.irs.gov/businesses/small-businesses-self-employe/estimated-taxes . En resumen, dependiendo de su circunstancia, es posible que deba realizar pagos trimestrales de impuestos estimados para evitar multas el 15 de abril. Incluso si no serás penalizado, puedes beneficiarte de hacerlo de todos modos (para obligarte a ahorrar el dinero necesario antes del 15 de abril).

He traducido los objetivos generales anteriores en consejos específicos de EE. UU.:

  • Su empleador retendrá impuestos sobre cada uno de sus cheques de pago. Sin embargo, particularmente si tiene varios trabajos, estas retenciones pueden no ser suficientes para evitar multas. En particular, se pueden aplicar multas si (1) adeudaba algún impuesto en el año anterior; (2) debe más de $1,000 en impuestos este año; (3) Pagó menos del 90% de los impuestos del año en curso que adeudaba, en el año en curso; y (4) pagó menos del 100% de los impuestos del año pasado , en el año actual. Por lo general , esto significa que, siempre que sus retenciones en el año sean al menos iguales a los impuestos totales del año pasado, es probable que no se apliquen multas. Si ese no es el caso, es posible que deba realizar pagos de impuestos estimados trimestrales adicionales (consulte el enlace).
  • Si realiza pagos de impuestos trimestrales innecesarios [innecesario significa que pagarlos no eliminará las posibles sanciones fiscales al final del año; consulte la nota anterior], está perdiendo la capacidad de ganar intereses sobre ese dinero antes del 15 de abril del próximo año.
  • Si determina que no necesita hacer pagos de impuestos trimestrales, asegúrese de ahorrar dinero durante todo el año para hacer su pago final el 15 de abril. Si se olvida de esto, corre el riesgo de inflar demasiado su sentido de su salario neto después de impuestos, y sus gastos de manutención pueden aumentar por encima de lo que realmente puede pagar. Un presupuesto exitoso debe incluir su verdadero ingreso después de impuestos, que incluye el ahorro para el pago de impuestos del último año, si corresponde.
¿Significa la condición (4) que cuando presentó su declaración este año, siempre que pagó el monto total adeudado (por los impuestos del año pasado) con esa declaración, no debería estar sujeto a multas el próximo año?
@DanHenderson Citaré directamente de la fuente del IRS que proporcioné anteriormente [énfasis agregado]: " En general , la mayoría de los contribuyentes evitarán esta multa si deben menos de $1,000 en impuestos después de restar sus retenciones y créditos, o si pagaron al menos el 90 % del impuesto del año en curso, o el 100% del impuesto que figura en la planilla del año anterior, cualquiera que sea menor". No hago afirmaciones sobre circunstancias especiales que puedan anular esa regla, no enumeradas allí directamente por el IRS.
Gracias, abrí el enlace y finalmente encontré la aclaración que estaba buscando: el "100% de los impuestos del año pasado, en el año actual" se refiere específicamente a sus retenciones, y no se refiere simplemente a haber satisfecho su año anterior obligaciones tributarias en general. Sin embargo, la forma en que está redactado en su respuesta ("Usted pagó menos del 100% de los impuestos del año pasado, en el año actual"), parecía permitir esa interpretación.
Para múltiples empleadores, a menos que ajuste el W-4 con al menos uno de ellos para disminuir las asignaciones o aumentar directamente la retención, probablemente retendrán muy poco impuesto sobre la renta debido a la progresividad. Sin embargo, si sus ingresos totales entre múltiples empleadores exceden el tope del Seguro Social ($118,500 para 2016), retendrán demasiado para SS y usted contará el exceso como un pago en su impuesto sobre la renta, y específicamente como retención para calcular la multa del formulario 2210, ver instrucciones línea 6.
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