¿Cómo evitar pagar impuestos estimados debido a ingresos de inversiones impredecibles?

He leído que deberá pagar una multa si no paga suficientes impuestos durante el año, y me gustaría evitar pagar impuestos estimados si es posible, ya que tengo ingresos de inversiones significativos y difíciles de predecir. Según el IRS:

Generalmente, la mayoría de los contribuyentes evitarán esta sanción si adeudan menos de $1,000 en impuestos después de restar sus retenciones y créditos, o si pagaron al menos el 90% del impuesto del año en curso, o el 100% del impuesto que figura en la declaración de el año anterior, el que sea menor.

Suponiendo que debe más de $ 1000 y recibe ingresos de inversiones que son difíciles de estimar por adelantado y que sin duda darán como resultado el pago de menos del 90% de los impuestos eventualmente adeudados, ¿cómo cumple con el último criterio, es decir, pagar el 100% de los impuestos? del año anterior?

Específicamente, ¿en qué parte de la declaración del año anterior encuentra este número de 'impuesto'? ¿Es la línea 63 del Formulario 1040? Una vez que conoce este número, ¿cuál es la forma correcta de manejarlo? ¿Sería correcto hacer lo siguiente? :

  • Obtenga una estimación de los impuestos pagados de 2019 (retenidos del cheque de pago) de la siguiente manera: encuentre la línea que dice deducción de impuestos federales en el cheque de pago, multiplique esto por 26 (el cheque de pago es una vez cada 2 semanas)
  • Obtener impuestos de 2018 (¿¿Línea 63??)
  • Calcule la "brecha" como impuestos de 2018 menos impuestos pagados de 2019 estimados
  • Calcule la "brecha" dividida por los cheques de pago restantes en el año calendario e ingrese este valor en la línea 6 de un W-4 actualizado

Por ejemplo, si determiné que mi impuesto de 2018 fue de $20,000, usé mi último cheque de pago de mi empleador para calcular mi retención federal total final de 2019 en $18,000, calculé la diferencia en $2,000 y asumí que quedaban 10 períodos de pago en el año. , determiné que necesitaba $ 2K/10 = $ 200 en impuestos federales deducidos de cada uno de mis cheques de pago restantes al actualizar mi W-4 para incluir $ 200 en la línea 6 (o mejor aún, el 110 % de $ 200 o $ 220 para darme un poco de seguridad almohadón)

¿Esto suena correcto? Básicamente, estoy tratando de lograr que mis deducciones de impuestos federales de 2019 de mi cheque de pago alcancen o superen mis impuestos de 2018 (porque no quiero tener que estimar mis ingresos de inversión y hacer pagos trimestrales al IRS)

No estoy seguro de cuál es tu pregunta. Si nuestro objetivo es evitar pagar impuestos estimados, no lo haga.
No podría haberlo explicado más claramente: "Básicamente, estoy tratando de lograr que mis deducciones de impuestos federales de 2019 de mi cheque de pago alcancen o superen mis impuestos de 2018 (porque no quiero tener que estimar mis ingresos de inversión y hacer pagos trimestrales al IRS)"
Los pagos trimestrales también son una opción, creo. No ajuste su retención, pero espere hasta que realmente se dé cuenta de los ingresos. Luego, envíe una estimación de los impuestos adeudados al final del trimestre. Cuando presente sus impuestos, incluya los ingresos de la inversión como ingresos, pero también incluya su pago estimado en "impuestos ya pagados".
Tenga en cuenta que la multa es muy, muy pequeña, siempre y cuando pague todos sus impuestos antes de la fecha límite de presentación. Así que no me preocuparía demasiado por eso. Por ejemplo, si tiene $ 1,000 con dos trimestres de retraso, la multa es de alrededor de $ 20.

Respuestas (2)

Sí, eso suena correcto. Si cambia su retención en cualquier momento del año para que la retención total del año alcance el 100 % del impuesto del año pasado (o el 110 % del año pasado si su AGI el año pasado fue superior a $150 000) o el 90 % del impuesto de este año ( en realidad es del 85 % este año), no necesita pagar impuestos estimados y no tendrá una multa por retención insuficiente de impuestos federales. Esto es cierto sin importar en qué parte del año se retuvo el impuesto (esto es diferente a los impuestos estimados, donde debe pagar lo suficiente en cada trimestre o tendrá una multa incluso si la cantidad total en el año es suficiente).

Puede consultar el Formulario 2210 y sus instrucciones para ver cómo se calcula la multa. El monto de los impuestos del año pasado del que debe haber retenido el 100 % (o el 110 %) se calcula en las instrucciones de la línea 8. Específicamente, si presentó el Formulario 1040 en 2017, el monto es básicamente la suma de las líneas 56, 57 , 59, 60a, 60b y 62 con algunas excepciones.

(Tenga en cuenta que las condiciones para evitar la multa por retención insuficiente de sus impuestos estatales pueden ser diferentes. Retener el 100 % o el 110 % de los impuestos del año pasado puede no ser suficiente para evitar la multa en algunos estados bajo ciertas condiciones).

La publicación 505 del IRS para 2019 detalla cómo usar sus impuestos de 2018 para hacer el puerto seguro de 2019:

Recuerde que los formularios de impuestos cambiaron mucho este año. Muchos números de línea son diferentes.

Impuesto total para 2018. Para 2018, su impuesto total en el Formulario 1040 es la cantidad en la línea 15 reducida por lo siguiente.

  1. Impuesto del seguro social y de Medicare o impuesto RRTA no declarado de los Formularios 4137 o 8919 en el Anexo 4 (Formulario 1040), línea 58.
  2. Cualquier impuesto incluido en el Anexo 4 (Formulario 1040), línea 59, por contribuciones en exceso a una IRA, Archer MSA, cuenta de ahorros para la educación Coverdell, cuenta de ahorros para la salud y cuenta ABLE; o cualquier impuesto sobre acumulaciones en exceso en planes de retiro calificados.

  3. Los siguientes escritos en el Anexo 4 (Formulario 1040), línea 62.

    a. Impuestos del seguro social y de Medicare o impuestos RRTA no recaudados sobre propinas o seguro de vida colectivo a término.
    b. Impuesto sobre los pagos en exceso de paracaídas de oro.
    C. Impuesto especial sobre la compensación de acciones con información privilegiada de una corporación expatriada.
    d. Intereses retrospectivos adeudados en virtud de la sección 167(g).
    mi. Interés retrospectivo adeudado en virtud de la sección 460(b).
    F. Recuperación del subsidio hipotecario federal.

  4. Cualquier pago de responsabilidad compartida en el Anexo 4 (Formulario 1040), línea 61.

  5. Cualquier monto de crédito reembolsable en el Formulario 1040, línea 17a, b o c, y el Anexo 5 (Formulario 1040), líneas 70 y 73, y el crédito del Formulario 8885 incluido en la línea 74.

Una vez que sepa cuáles son sus impuestos de 2018:

  • Determine si necesita alcanzar la meta del 100 % o del 110 %.
  • Asumiendo los números que citó en la pregunta de 20K en impuestos de 2018, eso sería 100% ($20,000) o 110% ($22,000K).
  • determine cuánto tendrán sus trabajos W-2 en retención en función de sus cheques de pago y retenciones actuales. Usted estimó que alcanzaría los $18,000.
  • asumiendo la meta del 110%, eso significaría que le faltan $4,000.
  • entonces distribuya esos 4,000 sobre los cheques restantes poniendo un número en la línea 6 del W-4 federal.
  • según su ejemplo, eso requeriría $ 4,000 adicionales en los últimos 10 cheques de pago.
Gracias, le echaré un vistazo al enlace. Todavía no he hecho mis impuestos de 2018. ¿Estoy en lo correcto al pensar que el impuesto total fue la línea 63 en el formulario de impuestos de 2017? No tengo ninguna de las reducciones que mencionaste.
Ayer dejaste un comentario sobre otra pregunta. Esa respuesta tiene un enlace al formulario anterior y cómo calcularlo. No he comparado la lista de reducciones.
¿Cómo evitar pagar impuestos estimados debido a ingresos de inversiones impredecibles?
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