Si pagué un regalo monetario, ¿el IRS todavía lo considera un regalo?

Mi madre nos prestó a mi esposo y a mí $ 200 mil para cerrar nuestra nueva casa, pero nuestro agente hipotecario le hizo firmar una carta declarando que los $ 200 mil eran un "regalo", ya que le preocupaba que nuestro préstamo hipotecario no fuera aprobado de otra manera.

Tres semanas después, devolvimos los $200 del producto de la venta de nuestra antigua casa. ¿Tenemos que reportar este intercambio al IRS? --es decir, no tener que declarar cada $200K como regalos?

Esa etiqueta de calificación hipotecaria es una conjetura. Cualquier experto que sienta que eso no se aplica, elimínelo. Me preguntaba si el tema del impuesto sobre donaciones se ve afectado por las circunstancias.

Respuestas (1)

En un mundo perfecto, miraría los hechos y diría que tu mamá te regaló 3 semanas de interés. Un poco menos de $ 500, sin consecuencias.

Su corredor debe perder su licencia. Te aconsejó a ti (oa tu madre) que hicieras una declaración fraudulenta.

Una verdadera donación requeriría un Formulario 709 para declarar la donación y utilizar parte del monto de la transferencia de por vida, la exclusión del impuesto al patrimonio de $5.25 millones. Un préstamo simplemente requiere la documentación adecuada y el interés declarado por ambas partes. Mamá tendría que reclamar como ingreso, y si hubiera gravado tu casa, obtendrías una deducción.

Escribí un artículo sobre la Doctrina de transacciones escalonadas , en el que describo cómo el IRS puede colapsar/combinar múltiples transacciones y simplemente considerar los resultados. Creo que esto se aplica a su situación.

(Nota: desde que publiqué esta respuesta, aprobé el examen para vender bienes raíces en mi estado. Se nos aconseja que nunca ofrezcamos asesoramiento hipotecario, para eso están los bancos. Como escribí, el corredor arriesga su licencia por su consejo .)

En este caso, si el IRS realmente quisiera, podrían tener a ambos enganchados por una donación sujeta a impuestos de $ 200,000... O fraude... O ambos...
@littleadv - Correcto. Entonces el Formulario 709 sería la solución. Pero dado que ambos obsequios ocurrieron en el mismo mes (incluso el mismo año), no fueron obsequios de buena fe. Y realmente, el interés es muy poco para que el IRS se interese. La regulación del IRS nunca usa el término "graznidos como un pato", pero la Doctrina de transacciones escalonadas codifica esa ley.
El problema no es con el corredor sino con la compañía hipotecaria. Si la madre le había prestado el dinero al OP (lo que de hecho hizo), entonces el OP tendría que revelar esto como un pasivo al solicitar la hipoteca. No hacerlo sería una solicitud fraudulenta. Entonces, dado que las compañías hipotecarias miran los extractos bancarios del solicitante y hacen preguntas como "¿De dónde provienen esos $ 200K en su cuenta corriente?" la respuesta "Es un préstamo de mamá que no divulgué en mi solicitud de préstamo" es motivo de denegación de la solicitud. (continuado)
(continuación...) Por otro lado, decir que es un préstamo por adelantado ciertamente reduce el puntaje FICO, ya que el solicitante parece alguien con muchos pasivos. En este sentido, littleadv tiene razón: ha habido obsequios de $ 200K en cada dirección y el IRS podría exigir un impuesto sobre donaciones (o una reducción en la exención del impuesto unificado sobre donaciones y sucesiones de por vida para ambos).
interesantes observaciones. FICO no se ve afectado, ya que este préstamo personal no se informa. con una exclusión de más de $5 millones, es probable que ninguna de las partes pierda 200k cuando pase.
Tiene razón en que el puntaje FICO no se ve afectado ya que el préstamo no se ha informado a Equifax, etc., pero la oficina de préstamos que revisa la documentación ve pasivos adicionales por encima y más allá de lo que informan las agencias de crédito/FICO, y esto hace que el préstamo más difícil de obtener/se requiere una tasa de interés más alta, etc.
Es común que las personas compren una casa pero necesiten vender la primera. Hay manera de hacer esto sin cometer fraude.
+1 por la nota sobre el corredor que tergiversó su posición financiera real al prestamista
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