Recientemente pagué mis préstamos universitarios y ahora quiero pagar los préstamos PLUS que mis padres obtuvieron para pagar mi educación.
¿Se aplica el impuesto sobre donaciones si pago directamente al proveedor del préstamo? No estoy seguro si lo siguiente se aplica en este escenario:
Además de los montos de exclusión anuales, también puede dar lo siguiente sin activar el impuesto sobre donaciones: Donaciones de gastos educativos. Estos son ilimitados siempre que realice un pago directo a la institución educativa solo por la matrícula. Libros, suministros y
gastos de manutención no califican.
¿Hay otras implicaciones fiscales? ¿Posibles deducciones fiscales que puedo hacer?
Para que una persona se salte por completo la disposición del impuesto sobre donaciones, el donante debe pagar el dinero directamente a la escuela. Por ejemplo, si los abuelos quieren pagar la universidad, pueden enviar un pago de matrícula directamente a la escuela. Incluso si la matrícula anual es de $30,000.
Normalmente, una persona puede dar $14,000 a otra persona sin tener que reducir su exención de por vida del impuesto al patrimonio. Digamos que la matrícula es de $30 000 al año, el alojamiento y la comida son $15 000 al año y los libros $1 000 al año: para un total de $46 000 al año. Si le dan todo el dinero al niño, tendrán que reducir su exención de por vida en (46K- 14K (abuelo 1)-14K (abuelo 2)) o $18,000 para ese año.
Si envían el pago de la matrícula de 30K directamente a la escuela, los 16K restantes se pueden cubrir dividiendo el regalo al estudiante entre los dos abuelos.
Ahora a su situación. La disposición que citó no se aplica. No es lo mismo enviar el pago al banco que enviarlo a la escuela. La sección citada es para permitir que una persona financie la educación de otra persona sin que el dinero se mezcle con el resto del dinero que tiene el estudiante.
Pero puede enviar 14K a cada padre, y ellos pueden usarlo para pagar el préstamo sin que usted tenga que reducir su exención de por vida. La buena noticia es que tan pronto como llegue enero, puede enviar otros $14,000 a cada padre. Eso significa que puede enviarles un total de $ 56,000 en los próximos 6 meses. Puede duplicar los números si está casado y su cónyuge también envía $14K a cada uno de sus padres cada año.
Desafortunadamente, los pagos no son una fuente de deducción para usted. Son un regalo para un miembro de la familia, no son una donación a una organización benéfica.
Nate Eldredge
José
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usuario102008