Transferencia de cuenta bancaria conjunta a cuenta personal: implicaciones para el impuesto sobre donaciones

Digamos que la persona A tiene una cuenta bancaria con US$20k y luego A agrega a B (no un cónyuge) a la cuenta, por lo que ahora es una cuenta conjunta. B luego retira el dinero y lo deposita en su cuenta personal. ¿Se consideraría esto como un regalo de A para B y se informaría al IRS?

¿Sería diferente si A y B establecen una cuenta conjunta y luego A deposita $20k en la cuenta y luego B transfiere el dinero a su cuenta personal?

No creo que el orden de los eventos importe. El dinero depositado en una cuenta conjunta no es realmente una transferencia. El obsequio de A a B probablemente sería la diferencia entre lo que B deposita en la cuenta y lo que B retira, independientemente de cuándo A convierta a B en titular de una cuenta conjunta.
Sí, probablemente tengas razón, @chepner. Pero aún no sé si el escenario que describí sería considerado un regalo.
Sin duda sería un regalo. B recibió algo de A sin dar nada a cambio. Pero solo es un regalo si B retira el dinero de la cuenta; de lo contrario, A no ha renunciado a su derecho al dinero, solo ha hecho posible que B lo tome. Por ejemplo, A podría retirar el dinero nuevamente, haciéndolo inaccesible para B.

Respuestas (1)

El orden de las operaciones no hace la diferencia. El banco no tiene un mecanismo para informar las transacciones, depende de la parte que envía documentar la transacción en los formularios de impuestos apropiados.

Supongo que no hay otra razón que no sea un regalo para la transferencia. Un ejemplo de una transferencia que no es un regalo sería enviar fondos para pagar las vacaciones conjuntas. También asumo que no hay un depósito en efectivo que haría que el banco informara esa parte de la transacción.

Cuando se acerca al límite anual que no requeriría declarar el monto, los dos métodos que se utilizan para eludir legalmente el tema fiscal es dividir la transferencia en dos años, o si una de las personas está casada, se puede dividir en dos. transferencias Si ambos están casados, se puede dividir en 4 transferencias.

Gracias, @mhoran_psprep. Los propietarios de cuentas conjuntas pueden retirar dinero legalmente de la cuenta conjunta de la forma que deseen, por lo que me pregunto cómo el IRS puede distinguir las donaciones de las que no lo son. Digamos que al principio A deposita $20k en la cuenta y B los usa, y algún tiempo después B deposita $20k en la cuenta y A los usa. ¿Significa que tanto A como B enviaron un obsequio al otro y ambos necesitaban informar sobre el obsequio? El punto de tener una cuenta conjunta es que quien tenga el dinero puede depositarlo en la cuenta, y quien necesite el dinero puede usarlo. Si cada transacción es un regalo, ¿de qué sirve tener una cuenta conjunta?
El objetivo de una cuenta conjunta es permitir que dos partes tengan igual acceso al dinero, no establecer el propietario del dinero a efectos fiscales.
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