¿Habría problemas con dar a alguien un regalo de una cuenta conjunta si el total supera el límite anual por persona?

Mi hermana y yo quisiéramos darle a otro pariente $25,000 como regalo. Tenemos una cuenta bancaria conjunta y habíamos planeado escribir un solo cheque de la cuenta conjunta por el monto total. Consideramos que el obsequio es la mitad de cada uno de nosotros, por lo que $12,500 por persona, de manera segura por debajo de la asignación anual de obsequios.

Sin embargo, dado que el monto total supera la asignación anual de obsequios y yo sería el único que firma el cheque, ¿consideraría el IRS esto más como un solo obsequio de mi parte, que estaría por encima de la asignación anual de obsequios? Sería mucho menos conveniente enviar dos cheques, uno de cada uno de nosotros, pero si es la única manera de evitar tener que llenar el formulario de impuestos sobre donaciones con mis impuestos, eso es lo que terminaríamos haciendo.

¿Supongo que la chequera está contigo y tu hermana vive lejos? ¿O sus cargos bancarios por cada cheque escrito en la cuenta? Por el amor de Dios, simplemente envíe dos cheques firmados individualmente por cada uno de ustedes (preferiblemente de diferentes cuentas) y dos cartas separadas que digan algo así como "Estimado tío Joe, deseo darle un regalo de Navidad de $ 12,500. Se adjunta un cheque. Su amado sobrino, Stan" y "Querido tío Joe, deseo darle un regalo de Navidad de $12,500. Adjunto un cheque. Su amada sobrina, Cissy" y cada uno de ustedes debe guardar una copia de su carta en su carpeta de impuestos.

Respuestas (1)

El que firma el cheque es el que da el obsequio y, a menos que sea un cónyuge, la división del obsequio no funcionará.

Sugiero que cada uno de ustedes escriba un cheque por separado. Sería aún "más limpio" si no proviene de cuentas conjuntas.

¿El IRS lo vería como un esquema de evasión de impuestos sobre donaciones si cada persona se escribiera un cheque a sí mismo desde la cuenta conjunta, se volviera y escribiera un cheque al pariente desde su propia cuenta? Lógicamente esto parece equivalente a dos cheques de la cuenta conjunta, pero las leyes fiscales (y las interpretaciones del IRS) parecen tener su propia lógica.
@KeithB A menos que se especifique lo contrario, las cuentas conjuntas son propiedad equitativa. Es decir: cada uno posee el 50%. Entonces, cuando cada uno retira cantidades iguales, simplemente retiran su parte del dinero.
En vista de la época del año, si el tiempo no es esencial, un cheque por 12.5K enviado por OP Stan hoy y otro cheque por 12.5K enviado el 1/1/2015 o después también funcionarán. Advertencia: El tío Joe necesita cobrar el primer cheque antes del 31/12.
¿Habría problemas con dar a alguien un regalo de una cuenta conjunta si el total supera el límite anual por persona?
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