Recibió distribución en exceso de IRA cómo reflejar en impuestos

Cómo reflejar el exceso de distribución que recibí de una cuenta IRA regular (corretaje).

  1. Transferí más de 30 000 de una cuenta IRA a una cuenta IRA de corretaje (dentro del mismo banco)

  2. Contribuí con $5500 a la cuenta IRA de corretaje (finales de marzo de 2017)

  3. Antes de presentar 2017, pregunté, llamé al IRS y pregunté cómo reflejaría esto (finales de marzo de 2017)

  4. El IRS dice que no soy elegible para deducir $5500 de mis impuestos porque los ingresos son demasiado altos (según sus reglas) y mi trabajo ya me inscribió en un plan de jubilación (trabajo en el gobierno de la ciudad)

  5. Completé el formulario de retiro en exceso con una nueva IRA (del banco) y me devolvieron $ 5500 (principios de abril de 2017)

El banco dice que tienen que informar al IRS que me devolvieron mis $ 5500 a pesar de que estaba bajo retiro de distribución en exceso y no gané ningún interés, ni invertí nada en la cuenta de corretaje IRA.

Cuando le pregunté al banco cómo reflejar esto en impuestos futuros, me dijeron que preguntara al IRS.

Llamé al IRS y nadie está respondiendo preguntas generales en este momento.

Y no estoy seguro de dónde encontrar esta información en el sitio web irs.gov.

Por favor asiste.

Respuestas (1)

En primer lugar, según su descripción, no parece que haya habido una "contribución en exceso". No hay límite de ingresos para contribuir a una IRA tradicional. Siempre que tenga más de $ 5500 de ingresos ganados ese año, puede contribuir $ 5500 a una IRA tradicional para ese año, y no es "exceso".

Existe un límite de ingresos para deducir una contribución de IRA tradicional si usted o su cónyuge estaban cubiertos por un plan de jubilación en el trabajo. No deducir una contribución de IRA tradicional no la convierte en un "exceso" (puede no deducirla si no quiere o no puede); simplemente lo convierte en una contribución IRA tradicional no deducible (después de impuestos). No hay ninguna razón por la que haya tenido que retirarlo; podría, por ejemplo, simplemente dejarlo allí o convertir el dinero en una IRA tradicional a una IRA Roth.

En cuanto a su retiro, existen reglas especiales para retirar aportes realizados antes de la fecha de vencimiento de su declaración de impuestos para el año en que realizó el aporte. Suponiendo que no tenga otras cuentas IRA Tradicionales, tuvo que retirar la contribución y la cantidad ganada de ella (que en su caso fue ninguna). De acuerdo con la sección de instrucciones del Formulario 8606 " Devolución de las contribuciones de IRA ", debe colocar el monto retirado en la línea 15a del Formulario 1040, colocar la parte de las ganancias del retiro (que no debe ser ninguna para usted) en la línea 15b del Formulario 1040 y adjuntar un declaración que explica la distribución.

Originalmente aporté $5500 creyendo que podía deducirlos de los impuestos. Por casualidad llamé al IRS para volver a confirmar cómo deducir esto. Fue entonces cuando me informaron que no tengo derecho a deducir, por lo tanto, quería eliminar esta cantidad de la cuenta de corretaje IRA.
Las personas que superan el límite de ingresos para contribuir directamente a una cuenta IRA Roth con bastante frecuencia usan el método de contribuir a una cuenta IRA tradicional sin deducir y (más o menos inmediatamente) convertir a Roth; esto se llama un Roth 'de puerta trasera' y hay bastantes preguntas y respuestas aquí al respecto, si desea considerar si sería bueno para usted, aunque dado que ya tiene una cuenta IRA tradicional (presumiblemente deducida = sin base) retrasará algunos del beneficio
@ dave_thompson_085: El OP ya lo retiró, por lo que ahora es un poco discutible.
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