La fecha límite de contribución de IRA 2015 es en abril de 2016. Como tal, es posible contribuir $5500 a mi IRA 2015 y $5500 a mi IRA 2016 durante el año calendario 2016. Mi pregunta es simple: si elijo hacer esto, ¿puedo deducir los $11000 completos de mis impuestos federales sobre la renta de 2016? ¿O se deducirían las contribuciones de IRA de 2015 de mis impuestos de 2015 y las contribuciones de IRA de 2016 de mis impuestos de 2016?
Contexto: mis ingresos son dramáticamente más altos en 2016 que en 2015 (pero todavía no tengo un plan de jubilación del empleador), por lo que deducir la misma cantidad en 2016 en lugar de 2015 sería ventajoso, si es posible.
Desafortunadamente, debe tomar la deducción en el año fiscal correspondiente. Su contribución de 2015, incluso si se hizo en 2016, afecta los impuestos que presenta en abril de 2016. La lógica permite a los contribuyentes decidir cuánto contribuir en una IRA o Roth IRA después de que se hayan realizado todos los demás cálculos. Algunas personas están cerca de los límites y no pueden saber qué tiene sentido o qué está permitido hasta que se tienen todos los números.
La siguiente sugerencia puede parecer contraria a la intuición; pero si se encuentra en una categoría impositiva muy baja este año y espera estar en una categoría muy alta el próximo año, podría considerar una cuenta IRA Roth para su contribución de 2015.
Por el bajo nivel de impuestos que pagará por esos $5500 ahora, puede sacar todas las ganancias libres de impuestos cuando se jubile, lo que puede ocurrir dentro de décadas.
No, la contribución de IRA de 2015 cuenta para 2015, a pesar de que la fecha límite se extiende hasta abril del próximo año.
La lógica detrás de la extensión es permitirle decidir si puede hacer la contribución después de tener todos los datos de fin de año, incluida su elegibilidad para 401(k) u otros planes (afecta sus límites), o haber obtenido ingresos al todos (afecta su elegibilidad por completo). No puede deducir la contribución atribuida a 2015 en sus impuestos de 2016.
Dilip sarwate
Chiara Coetzee
Hagen von Eitzen