¿Por qué está obligado a presentar sus impuestos si su empleador los deduce por usted? [duplicar]

Cuando trabajas para alguien, automáticamente deducen impuestos de tu salario y se los dan al gobierno. Presentar sus declaraciones de impuestos le permite recuperar el dinero si le cobraron demasiados impuestos. Entonces, ¿por qué no declarar tus impuestos es un delito incluso si no ganas dinero con alguien que no sea tu empleador? Si no declaras tus impuestos lo único que puede pasar es que el gobierno reciba más dinero del que debería, por lo que no parece razonable que no recuperar tu dinero del gobierno y dejar que se quede con el dinero extra sea un delito. .

Una gran parte de la razón detrás de esto es política, y se ha discutido en la política SE policy.stackexchange.com/questions/30223/…
No puedo poner los ojos en blanco lo suficiente ante eso. No importa que esta pregunta no tenga absolutamente nada que ver con el costo asociado con la declaración de impuestos y todo que ver con el hecho de que su empleador solo retiene una estimación de su impuesto adeudado y su impuesto adeudado real se determinará después de que cierre el año y todo de sus deducciones y gastos relevantes se deducen de todos sus ingresos relevantes.
@quid: aún así, por ejemplo, en Alemania, en la situación descrita, presentar una declaración de impuestos es voluntario, muy lejos de ser un delito. La retención de impuestos por parte del empleador se calcula de una manera que asegura que los impuestos nunca se paguen de menos. Además, el impuesto sobre las ganancias de capital es retenido automáticamente por el banco/corredor, por lo que no genera la obligación de presentar una declaración de impuestos (siempre que solo tenga bancos/corredores nacionales). Debe presentar una declaración de impuestos (que también tenía un plazo diferente al de la presentación voluntaria) solo si tiene otras fuentes de ingresos (propiedad de alquiler, trabajo por cuenta propia, ...).
@cbeleites No quiero que mi corretaje retenga impuestos sobre ganancias de capital. Eso suena como un peor sistema para mí.
@quid: eso no es voluntario aquí... Pero sí, aunque uno podría verlo como un servicio en el que los impuestos predecibles se recaudan de inmediato y, en consecuencia, se evita la molestia de una declaración de impuestos, no es así como funcionan las cosas aquí, y la impresión general es más entre estado de niñera (= la gente es incompetente) o desconfianza hacia los propios residentes. (Sin embargo, hay sistemas aún peores. Por ejemplo, en Italia, algunos documentos solo son válidos si se les coloca un sello fiscal. Es decir, ¡tiene que comprar sellos fiscales (= pagar impuestos) antes de que suceda lo que cuesta el impuesto!)

Respuestas (6)

¿Por qué está obligado a presentar sus impuestos si su empleador los deduce por usted?

Su empleador no conoce su situación fiscal completa. Su empleador sabe que le pagó $X. Su empleador sabe que entregó un formulario W4 que indica que espera reclamar exenciones Y, pero no sabe si en realidad está legalmente autorizado a reclamar exenciones Y. Con base en sus ingresos proyectados considerando lo que sabe sobre las leyes fiscales para el año y la expectativa de que probablemente reclamará Y exenciones, retiene $Z, que podría ser más o menos de lo que debe en última instancia.

Su empleador no sabe si usted tiene inversiones, o un fondo fiduciario, u otro empleador, o recibe ingresos de algún programa estatal de asistencia social, o tiene una cuenta de ahorros, o tuvo un hijo, o se casó o compró una casa, o ganó un montón de dinero en sus vacaciones en las vegas, o saldó una deuda que causó un evento imponible.

Todas las reglas que rodean cuándo debe una declaración de impuestos son esencialmente cualquier congreso y el IRS pensó que sería la mejor manera de mantener a todos honestos en el momento en que las reglas comenzaron a existir. ¿Podrían simplificarse las cosas a partir de su estado actual, probablemente? Pero, en este momento, debe una declaración federal si recibe ingresos que superan la deducción estándar más las exenciones que puede tomar (porque ese es el nivel de ingresos que generaría un ingreso imponible). ¿POR QUÉ es esa la regla? Porque eso es lo que el congreso (o el IRS si el IRS tenía la autoridad para decidir esta regla) decidió que el umbral mínimo de presentación debería ser cuando se aprobara cualquier proyecto de ley en el que apareciera esta regla.

Pero a menos que presente una declaración de impuestos, el gobierno no sabe que no tuvo ingresos externos, que no reclamó demasiadas exenciones en su W-4, etc. Es como preguntar: "¿Por qué un maestro cobra y calificar las pruebas de los estudiantes en lugar de simplemente asumir que todos los estudiantes sabían todas las respuestas correctas?"

La probabilidad de que la cantidad retenida de sus cheques de pago coincida exactamente con su obligación tributaria es bastante pequeña. Supongo que si sus declaraciones de impuestos son complejas y le toma muchas horas completarlas, y al final le dan un reembolso de $5, podría decir: "Muchos problemas por tan poco dinero". Pero no sabes que solo cuesta $5 hasta que haces todo el trabajo.

Apéndice

Justo este año, literalmente el día después de presentar mis impuestos, recibí un 1099 "corregido" de mi banco que decía que mis ingresos por inversiones eran un poco más altos de lo que habían mostrado en el formulario original. Así que tuve que presentar una declaración enmendada. El resultado final fue que le debía al gobierno $3. Fue un montón de papeleo por $3, y estoy seguro de que el gobierno gastó más de $3 haciendo el papeleo de su parte. Pero ¿cuál es la alternativa? Cometí un error en mis impuestos una vez y el gobierno volvió años después y dijo que debía $30 adicionales en impuestos... más $300 en intereses y multas. Pensé que era mejor hacer el papeleo y pagar los $ 3 que arriesgarme a una gran multa más tarde.

¿No tendrían todas las otras fuentes de ingresos que decirle al IRS que usted recibió ingresos? ¿No sería más fácil para el IRS tener un formulario simple en su sitio web donde los pequeños empleadores (una vez, cuidado de niños, jardinería, etc.) pudieran ingresar a quién pagaron y cuánto? ¿No sería más fácil para el IRS calcular todo automáticamente en lugar de que 300 millones de personas lo hicieran manualmente?
@xyious Uno podría imaginar un sistema fiscal donde eso sea posible. pero sería muy complejo, si no imposible, según la actual legislación fiscal de los EE.UU. Si los impuestos fueran un 15% fijo o cualquier cantidad de sus ingresos, claro, cada empleador podría deducir eso, enviarlo y terminar con eso. Pero tenemos un sistema fiscal regresivo: la tasa de impuestos que pagas es mayor cuanto más ganas. Entonces, si tiene dos empleadores, ambos tendrían que saber exactamente cuánto le está pagando el otro. Hay todo tipo de cosas que puede deducir de sus ingresos, desde comprar paneles solares hasta donaciones a organizaciones benéficas. Así que tendrías que decirle...
... usted es el empleador, cuánto dona a la caridad, etc. ¿Sería entonces responsabilidad del empleador verificar estos números? Tendrías que decirle exactamente a qué organizaciones benéficas donaste, y él tendría que ponerse en contacto con ellos y confirmar la contribución. ¿Qué sucede si su empleador es de una religión diferente y no necesariamente quiere que sepa a qué iglesia dona, o si tiene opiniones políticas diferentes y no quiere que sepa sobre organizaciones benéficas con connotaciones políticas? En algunos casos, deberá informar a su empleador sobre los gastos médicos. ¿Quieres que tu jefe sepa que estuviste en rehabilitación de drogas? Etc.
¿Por qué lo haces tan complicado? El IRS hace todo eso. Tu empleador envía toda la información sobre cuánto estás ganando al IRS (que ya lo hace). El IRS obtiene información sobre su donación a la caridad de la caridad de todos modos... Solo tendría que presentar cualquier archivo con el IRS si no toma la deducción estándar.
Las organizaciones benéficas no envían listas de sus donantes al IRS. Claro, supongo que podría requerir que para cualquier transacción que pueda afectar sus impuestos, la organización involucrada debe enviar los datos al IRS en lugar del individuo. Se podría solicitar a las organizaciones benéficas que informen a sus donantes, a los hospitales que informen sus facturas médicas, a las empresas de mejoras para el hogar que informen sobre proyectos de ahorro de energía, a las tiendas de artículos de oficina que informen cualquier cosa que pueda usarse en una oficina en el hogar, etc. Pero eso solo cambia la responsabilidad. ¿Y si cometen un error? ¿Podrías desafiarlo?
¿Por qué cualquiera de ellos necesitaría? El IRS solo necesita esa información si no toma la deducción estándar. No le quitaría esa responsabilidad al individuo. Simplemente haría que sea opcional presentar una declaración de impuestos porque la gran mayoría de las personas no detallan.
Bien, para las personas que presentan el formulario abreviado (deducción estándar, ninguno de los créditos especiales, etc.), entonces cada uno de sus empleadores tendría que saber si tiene otro trabajo y cuánto paga ese trabajo, y si está casado. , y si es así, si su cónyuge tiene un trabajo y lo que paga, y si alguno de ustedes puede o no ser reclamado como dependiente en las declaraciones de impuestos de sus padres, y cuánto cobró en intereses en cualquier cuenta bancaria que pueda tener. Eso es más de lo que necesariamente quiero decirle a mi empleador, pero aún así, no sería muy poco práctico hacerlo.

No hay multa por no presentar si no se adeudan impuestos. Entonces, en su situación de ejemplo, mientras que el IRS dicta que están obligados a presentar (suponiendo que sus ingresos excedan el umbral mínimo) y su retención fue suficiente, no hay multa por no hacerlo, el IRS se complace en conservar los reembolsos no reclamados.

A menos que realice la declaración, no puede estar 100 % seguro de que no adeudará, los empleadores se equivocan con las retenciones, los empleados ponen una cantidad incorrecta de asignaciones en su W-4, las personas tienen otros ingresos, etc. una declaración les da una posición más defendible cuando persiguen a alguien por falta de pago y desalienta a las personas a correr el riesgo de no presentar la declaración.

Me imagino que presentar la mayoría de los años y omitir algunos lo convierte en un objetivo principal para la auditoría, pero como dije, están felices de quedarse con el dinero de reembolso no reclamado.

Editar - Aclaración y algunas fuentes:
la multa por no presentar la multa es el 100% del impuesto adeudado y $ 205 , lo que sea menor, por lo que si su retención fue suficiente (sin impuestos adeudados), entonces no habría multa.

Cuando no presenta una declaración y debería haberlo hecho, el IRS, en esencia, lo hace por usted utilizando un SFR (Sustituto de la declaración) . Básicamente, esto supone lo peor en función de la evidencia que tienen, es decir, vendió acciones, asumen una base de $ 0 ya que carecen de cualquier otra información, tuvo ingresos 1099, asumen que no hay gastos que lo compensen, etc. Para la mayoría de las devoluciones simples, el SFR es idéntico a la declaración que se habría presentado, por lo que esto no desencadena una acción adversa ya que descubrirán que no se debe ningún impuesto adicional.

Esto es a nivel del IRS, y para declaraciones de impuestos personales, sociedades/S-Corps, etc., se enfrentan a reglas diferentes. Las leyes estatales pueden variar.

¿Puede el votante negativo proporcionar comentarios?
No voté en contra, pero no estoy seguro de que tu primera oración sea correcta. Tengo entendido que, a nivel federal, debe una declaración de impuestos si su ingreso está por encima de la deducción estándar + cualquier exención que pueda tomar. Los estados pueden tener diferentes umbrales de cuándo vence una declaración de impuestos. Si tiene ingresos imponibles, debe una declaración de impuestos, ya sea que obtenga o no un reembolso es irrelevante; Pienso...
@quid Punto justo, agregó algo de texto y fuentes.

¿Por qué? Porque $4 millones por año en cabildeo por parte de la industria de preparación de impuestos .

Es una de esas situaciones en las que asumes que lo que vives es normal, mientras que en Estados Unidos no es nada normal que el gobierno se resista a facilitar la declaración de impuestos.

¿Por qué cree que la declaración de impuestos no es fácil, al menos para la mayoría de las personas? La única parte que he encontrado difícil es el cálculo de la exclusión de ganancias de capital (por lo general me equivoco, pero el IRS lo corrige y me envía unos dólares), y tengo ingresos de trabajo por cuenta propia que en los últimos años involucraron una fracción significativa de ingresos de fuente extranjera. Para la mayoría de las personas, que podrían simplemente hacer un 1040-EZ, parece casi trivial. Quizás la cantidad que la industria de preparación de impuestos gasta en publicidad para convencer a la gente de que es difícil tiene algo que ver con eso.
¿Por qué cree que la declaración de impuestos es algo que la mayoría de la gente debería tener que hacer?
Vamos... Intuit (turbotax) ya ofrece presentación federal gratuita de todos modos. El problema es que INCLUSO las personas que obtuvieron ingresos W2 de un empleador que de todos modos solo tomaría la deducción estándar pueden haberse topado con CUALQUIER NÚMERO de cosas que pueden alterar su situación fiscal. ¿Tenías una cuenta de ahorros? ¿Ganó algún interés? Esos son ingresos que no fueron informados por su empleador. Las personas que SOLO reciben ingresos W2 de un solo empleador no son la norma, y ​​Turbotax ya manejará su presentación federal de forma gratuita de todos modos. Y la pregunta no tiene nada que ver con el costo.
@quid La cuestión es que, para los retornos más simples, el gobierno ya tiene básicamente todos los datos. Lo que deberían hacer es que el gobierno le envíe una declaración precargada, puede aceptarla, corregirla (incluso haciendo algunas correcciones y dejar que ellos hagan el resto) o reemplazarla por completo. Sin embargo, eso realmente dañaría el extremo inferior del negocio de preparación de impuestos, y ese grupo de presión lo ha impedido hasta ahora.
¿Por qué? Por qué dotar al gobierno de personal para proporcionar una declaración inicial precargada posiblemente cercana a la precisión que luego puedo corregir y enmendar y enviar para que sea reprocesada suena como un trabajo gubernamental en gran medida redundante. El negocio de preparación de impuestos de gama baja ya es gratis. turbotax.intuit.com/personal-taxes/online/free-edition.jsp Y $4 millones no es nada en los ingresos anuales de $5 mil millones de Intuit.
@Rupert Morrish: ¿Quiere la respuesta práctica, política o filosófica? Como dice quid, cada uno tiene una situación diferente. y mientras los poderes políticos sigan gravando las cosas a diferentes tasas e incluyendo deducciones y exenciones, la mayoría de las personas no encajarán en un modelo simple de "W2 es todo lo que obtengo, tome el X% de eso". Incluso algo tan simple como comprar una casa (que el gobierno federal no tiene por qué saber) genera impuestos diferentes. Pero es fácil (o bastante, sus mensajes de error podrían funcionar): simplemente use los formularios rellenables gratuitos en línea del IRS.

La cantidad de dinero que recibe el gobierno se basa en su retención. Dependiendo de cómo esté configurada, es posible que pague demasiado o demasiado poco (por lo general, un poco demasiado, por lo que obtiene un reembolso).

Debe informar al gobierno que no ha recibido ingresos de otras fuentes que tal vez no conozcan. Eso se hace cuando presenta su declaración de impuestos.

En situaciones en las que su situación fiscal es sencilla, han tratado de hacerlo más fácil (como usar el formulario 1040-EZ en lugar del formulario 1040 normal)

Sin embargo, es bastante fácil terminar en una situación en la que su situación fiscal se vuelve más complicada (por ejemplo, compra una casa y desea deducir los impuestos sobre la propiedad inmobiliaria y los intereses hipotecarios de su obligación tributaria sobre la renta).

Si no está satisfecho con la ley, puede comunicarse con su congresista o senador.

Los cambios en la reforma del año pasado (TCJA'17) reducirán el número de personas para las que es beneficioso desglosar, aunque no a cero, y las deducciones se restan de su base imponible antes de calcular el impuesto, no de su obligación tributaria real. Y la forma es 1040 no 1080.

Si no presenta sus impuestos, lo único que podría pasar es que el gobierno obtenga más dinero del que debería.

No es cierto: podría haber declarado más exenciones en su W-4 de las que debería, obtener menos retenciones de su cheque de pago y, al final del año, USTED debe impuestos adicionales.

Si fuera legal no presentar una declaración de impuestos, entonces las personas solo presentarían cuando se les adeuda un reembolso de impuestos y no presentarían si adeudaran impuestos, lo que resultaría en una pérdida neta para el gobierno.

Su segunda ocurrencia de devolución debe ser un reembolso.
¿Por qué está obligado a presentar sus impuestos si su empleador los deduce por usted? [duplicar]
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