He tenido esta pregunta por un tiempo y hoy le pregunté a un profesional, pero no creo que la haya redactado bien. Como tal, no obtuve una buena respuesta.
Teóricamente, dada una cantidad equivalente de dinero, ¿por qué pondría mi dinero en un 401k o IRA en lugar de otro vehículo de inversión?
Por lo que entiendo, las ganancias de capital no se gravan a menos que se realicen. (Entiendo que los dividendos pueden ser diferentes, incluso si se reinvierten, aunque no estoy muy seguro). El principal beneficio de un 401k o IRA tradicional es la forma en que se manejan los impuestos; no se le cobran impuestos sobre las contribuciones que realiza hasta que comienza a retirar dinero de la cuenta.
No estoy seguro de cómo esto es diferente de una cuenta que no es de jubilación. ¿No podría invertir para obtener ganancias de capital a largo plazo (como lo hacen muchos planes de jubilación) y lograr un resultado similar obteniendo las ganancias más adelante y pagando impuestos sobre ellas? ¿O son las contribuciones las que son la clave aquí?
Además, dado que las cuentas de jubilación tienen un límite de contribución (año 2015 en los EE. UU., donde vivo, es de $ 18,000 y $ 5,500 para el 401k y el IRA, respectivamente), invertir sin la cuenta de jubilación no le permitiría contribuir más si fuera capaz de hacerlo?
Quiero señalar que estoy preguntando esto con fines de conocimiento. (¡El conocimiento es poder, y esto es genial!) Actualmente disfruto de una IRA 401k y Roth y no tengo la intención de renunciar a ellos pronto. Supongo que el área real de conocimiento que estoy buscando es cómo se gravan los diferentes tipos de inversiones.
¡Gracias!
En primer lugar, existen algunas diferencias entre las cuentas de jubilación que mencionó con respecto a los impuestos. Las cuentas IRA tradicionales y 401(k) le permiten hacer contribuciones antes de impuestos, lo que le brinda una deducción de impuestos inmediata cuando contribuye. Roth IRA, Roth 401(k) se financian con dinero después de impuestos, y una cuenta que no es para la jubilación, por supuesto, también se financia con dinero después de impuestos. Así que si buscas la deducción fiscal inmediata, este es un punto a favor de las cuentas de jubilación.
Las cuentas Roth IRA y Roth 401(k) permiten que la inversión crezca libre de impuestos, lo que significa que el crecimiento no está sujeto a impuestos, incluso cuando se retira la inversión al jubilarse. Con las cuentas IRA tradicional y 401(k), debe pagar impuestos sobre las ganancias obtenidas en la cuenta cuando retira el dinero, tal como lo hace con una cuenta que no es para la jubilación. Este es un punto a favor de las cuentas de jubilación Roth.
Para responder a su pregunta sobre las ganancias de capital, sí, es cierto que no tiene una ganancia de capital hasta que se vende una inversión. Entonces, descontando las deducciones del impuesto sobre las contribuciones de las cuentas de jubilación, si solo compró acciones individuales que nunca pagaron dividendos y nunca las vendió hasta la jubilación, tiene razón en que realmente no importaría si las tuviera en una cuenta de corretaje regular. o en una IRA tradicional. Sin embargo, incluso las personas dedicadas a comprar y mantener rara vez compran acciones individuales y las mantienen durante 30 años.
Hay varias circunstancias diferentes que generalmente ocurrirán en el tiempo entre ahora y cuando desee retirar el dinero en la jubilación que serían eventos imponibles si no está en una cuenta de jubilación:
Si vende una inversión y compra otra diferente, las ganancias estarían sujetas a impuestos.
Si desea reequilibrar sus tenencias, esto también implica vender una parte de sus inversiones. Por ejemplo, si desea mantener una proporción de 80 % de acciones/20 % de bonos, y el valor de sus acciones ha subido al 90 %, es posible que desee vender algunas acciones y comprar bonos. O si se está acercando a la jubilación, puede optar por un mayor porcentaje de bonos. Esto desencadenaría ganancias de capital.
Dentro de un fondo mutuo, cada vez que la administración vende inversiones dentro del fondo y obtiene ganancias de capital, estas ganancias se transfieren a los inversores y están sujetas a impuestos. (Esto sucede más a menudo con los fondos administrados que con los fondos indexados, pero aún sucede ocasionalmente con los fondos indexados).
Los dividendos obtenidos por las inversiones están sujetos a impuestos.
Cualquiera de estos eventos en una cuenta que no sea de jubilación generaría impuestos que deben pagarse de inmediato, incluso si no retira un centavo de su cuenta.
La respuesta de Ben Miller es muy completa, y la voté. Creo que la capacidad de reequilibrar sin implicaciones fiscales es muy importante, pero hay dos aspectos de la cuestión que no se abordaron:
El 401K en muchos casos viene con una coincidencia de la empresa. Al poner suficiente dinero en el fondo cada año para maximizar la coincidencia, obtendrá dinero gratis que no está disponible en las cuentas que no son para la jubilación. La presencia de ese aporte es para alentar a los empleados a contribuir: incluso si están inmovilizando sus fondos hasta la edad de jubilación; y están en un plan con solo un puñado de opciones de inversión; y pueden tener gastos más altos en el 401K.
La pregunta también tenía una preocupación sobre los límites anuales para el 401K (18.000) y el IRA (5.500). El uso de una cuenta de jubilación no limita de ninguna manera su capacidad de invertir en cuentas que no son de jubilación. Puede optar por invertir de 0 a 23.500 en las cuentas de jubilación y de 0 a ilimitado en las cuentas de no jubilación. Duplica esas cantidades si estás casado.