Impuestos sobre el dinero recibido de un beneficio por muerte

Cuando mi padre falleció, todos nosotros, los niños, firmamos los derechos de cualquiera de sus bienes/dinero a nuestra madre. Al recibir el dinero, había pagado impuestos sobre ellos. Luego distribuyó una cantidad a cada uno de sus hijos.

Dado que los impuestos sobre este dinero ya han sido pagados, ¿tengo que pagar impuestos adicionales sobre la cantidad que recibo de ella?

Editar: en los EE. UU. - Estado de California.

No sé cómo explicar qué era realmente el dinero... había una especie de fondo médico desbordado de la empresa para la que trabajaba. Tuvo un accidente automovilístico como conductor de un camión. El dinero excedente para la atención médica fue a parar a una cuenta privada para cubrir los gastos de atención médica de mi padre, ya que estaba hospitalizado de forma permanente. Después de que falleció, ese dinero fue transferido a mi madre.

¿Qué país es este? lo que describes no parece que se maneje en los EE. UU. Aunque solo sea por el hecho de que hay una herencia conyugal ilimitada (del sexo opuesto) sin impuestos.
@ Joe, pero los niños le dieron un regalo a la madre, no parece que ella fuera la única heredera, tuvieron que asignarle los derechos ... Al menos así lo leí.
Renunciar a la parte de uno es "agradable", pero no un "regalo" a efectos fiscales en los EE. UU. Ninguna de las preguntas me suena estadounidense.
agregó algo de información

Respuestas (2)

No importa cómo el padre recibió/heredó el dinero, el receptor del regalo (en este caso, el niño) no deberá ningún impuesto.

Si está por debajo de la exclusión de donación anual, el padre no deberá ningún impuesto ni tendrá que completar ningún formulario. Si está por encima de la exclusión anual, dependerá de cómo se transfirió el dinero a los hijos/nietos. Un cheque para la familia no sería una buena forma de que los padres distribuyan los fondos. Un cheque a cada persona de la unidad familiar (hijo, cónyuge, nieto) permitirá transferir una gran cantidad cada año.

Porque el OP no tiene una comprensión clara del origen de los fondos y los impuestos que podrían haberse pagado o no en ese momento, y el padre no está dispuesto a discutir esta información con el OP; la fuente de los fondos es irrelevante para la respuesta.

¿Tengo que pagar impuestos adicionales sobre la cantidad que recibo de ella? No.

¿Tu última frase? No, pero ella podría. Tienes razón al aclarar que el destinatario nunca es responsable del impuesto sobre sucesiones o donaciones. Excepto cuando lo son. Si se cierra el patrimonio y no se pagan los impuestos correspondientes, la IRA seguirá el dinero y pedirá a los beneficiarios que paguen su parte.

En los EE. UU., un cónyuge del sexo opuesto que también sea ciudadano puede recibir una herencia ilimitada sin impuestos adeudados por el patrimonio. Las IRA y las cuentas de jubilación que eran cuentas antes de impuestos son heredadas por un cónyuge que luego puede tratar las cuentas como propias, es decir, incluso mezclarlas con las IRA actuales, o tratarlas como IRA heredadas y comenzar las RMD. En cuyo caso, el impuesto se debe en la medida en que el dinero no haya sido ya gravado.

Veo las ediciones de arriba. No se debería haber adeudado ningún impuesto. Mamá puede regalar a los niños hasta $ 14,000 por año por niño sin ningún tipo de papeleo. Y otros $14K para los cónyuges o nietos de los niños. Por encima de este número, se utiliza un formulario 709 para acceder a la exclusión de por vida.

Tal como está ahora, no está claro por qué se habría adeudado algún impuesto en primer lugar.

cobertura por discapacidad antes de impuestos?
Sí, @littleadv, eso tiene sentido. ¿Pero no habría sido gravado cuando el padre lo recibió? Parece que se dejó de lado, pero la familia solo lo obtuvo cuando falleció. Mi respuesta sobre la transferencia adicional de mamá a niños sigue siendo útil para OP.
Desearía poder dar más detalles, pero mi madre no sabe nada al respecto, solo que recibió dinero por su muerte y es del tipo que no comparte información financiera con nadie. La empresa en la que trabajaba mi padre ya no existe. Mi papá era el "dueño" de los fondos, pero estaba en estado vegetativo, así que lo manejó alguien (no sé quién...)
Si los fondos ya eran suyos, no debería haber impuestos adeudados por la herencia, como señaló con precisión @littleadv, si los fondos provenían de un pago por discapacidad, con primas pagadas por el empleador, su padre podría haber adeudado impuestos, y esto es lo que se resolvió a su muerte.
Impuestos sobre el dinero recibido de un beneficio por muerte
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