¿Impuestos de EE. UU./Irlanda sobre la cuenta de jubilación de EE. UU. heredada de un tío?

Me preguntaba si podría tener algo de ayuda en esto. Vivo en Irlanda y mi tío falleció en 2014. Era titular de la Green Card de EE. UU. Nos dejó a mí y a mi hermana entre nosotros $240,000 de su cuenta de jubilación. Fuimos gravados con un poco más de $ 80,000 en total.

Un contador dijo que se gravaron demasiado y otro dijo que no deberíamos haber pagado impuestos en absoluto. Estoy tan confundida.

Cualquier ayuda con esto sería genial. Gracias.

¿Estaba este dinero en una cuenta tipo IRA o 401(K) cuando falleció? Si es así, ¿le dejaron la cuenta en sí, es decir, se le nombró beneficiario, o se retiró la cuenta y se le entregó efectivo?
Y - gravado por quién (¿Estados Unidos, Irlanda o ambos?) Si ambos, ¿cuál es la ruptura?
Muchas gracias por volver a mí. Fueron cobrados por los abogados que liquidaron la herencia, les quitaron el impuesto y nos dieron lo que sobró. Eran unos 240.000 brutos y sumando lo gravado y unos 80.000 en total. Fue gravado en los EE.UU.
¿Quién pagó el impuesto? ¿Es esta una asignación del impuesto adeudado por el patrimonio, o se retuvieron $80,000 en impuestos en su nombre para sus impuestos personales?
Parece que el patrimonio era el beneficiario de la cuenta de jubilación (y el patrimonio debía impuestos sobre la renta de los EE . UU . sobre el dinero, quizás a la tasa marginal del 33 %). El albacea dedujo el impuesto sobre la renta y le envió el saldo. Las herencias están libres de cualquier impuesto de los EE. UU. para el receptor, pero cuánto de esos $ 240 000 recibe como herencia depende de cuánto pague el patrimonio al recaudador de impuestos como impuesto sobre la renta (y para el difunto verdaderamente rico, como impuesto sobre el patrimonio). ).

Respuestas (1)

En los EE. UU., los primeros $ 5,000,000 de un patrimonio están libres de impuestos, incluidos los obsequios entregados durante la vida del destinatario más allá de alrededor de $ 14,000 por destinatario por año (ese número cambia cada año). Suponiendo que su tío no tuviera millones de dólares, es probable que usted no deba impuestos sobre el patrimonio .

Sin embargo, dado que se trataba de una cuenta de jubilación, el dinero probablemente estaba sujeto a impuestos debido a que la cuenta de jubilación estaba libre de impuestos hasta su distribución. Esto supone que se trataba de una cuenta de jubilación 'regular' (una IRA tradicional, una 401(k) o 403(b) tradicional, o similar, que se financia con fondos antes de impuestos).

Si usted y su hermana fueran los beneficiarios designados de la cuenta, habrían tenido la opción de "estirar" los fondos de la IRA a lo largo de su vida, esencialmente dándole una proporción de los fondos cada año para su expectativa de vida. De lo contrario, o si elige no hacerlo y, en cambio, toma un pago completo de la cuenta, de hecho deberá impuestos sobre la renta sobre esa cantidad; y dado que estaba sacando $ 240,000 de una sola vez (¿presumiblemente $ 120,000 cada uno?), Debía una cantidad bastante significativa. Sospecho que $ 80,000 incluyen algunas otras tarifas de bienes, pero es completamente razonable que esté en ese estadio de béisbol, especialmente dado que usted no es residente de los EE. UU.

Mi sospecha es que su tío no designó un beneficiario y, por lo tanto, la cuenta se liquidó como parte del patrimonio. Eso es desafortunado: siempre designe un beneficiario para su IRA, incluso si solo tiene 25 años y su IRA tiene pocos fondos, porque es fácil olvidarlo más tarde y las opciones para sacar dinero de la IRA son mucho más amplias (y financieramente mejores ) cuando eres beneficiario.

¿Impuestos de EE. UU./Irlanda sobre la cuenta de jubilación de EE. UU. heredada de un tío?
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