Impuestos a las ganancias de capital para fondos mutuos e implicaciones de los tramos impositivos

Suponga que mi ingreso imponible está dentro del rango del 25% y mis fondos mutuos tienen ganancias de capital ese año. Además, mi participación en el tramo del 25 % ocurre antes de que se contabilicen las ganancias de capital. Tengo entendido que tendría que pagar 15% de impuestos sobre esas ganancias; mientras que, si estuviera en el tramo del 15%, no pagaría impuestos sobre esas ganancias.

¿Es correcto que la frontera entre el 15% y el 25% provoque un cambio tan discontinuo? En comparación, las tasas ordinarias del tramo del impuesto sobre la renta son al menos continuas, a pesar de no ser uniformes.

Si es así, ¿podría contribuir más a una IRA tradicional y a un 401(k) tradicional para volver al nivel del 15 % y no pagar impuestos sobre las ganancias de capital, siempre que no se excedan los límites de contribución?

Respuestas (2)

Si los ingresos de sus ganancias de capital lo llevan a la siguiente categoría impositiva (por ejemplo, del 15% al ​​25%), entonces solo la parte de las ganancias de capital que está por encima del umbral de la categoría impositiva se gravará con la tasa de ganancias de capital más alta.

El impuesto a las ganancias de capital es continuo en el mismo sentido que el impuesto a la renta ordinario es continuo.

¿Qué sucede si se alcanzó el soporte sin las ganancias?
Entonces todas las ganancias se gravan a la tasa más alta. El cómputo de la ganancia se determina después de los ingresos regulares. Las instrucciones para programar d (y las hojas de trabajo asociadas) deben dejar en claro si tiene tiempo para revisarlas.
Es discontinuo en el mismo sentido que lo es el impuesto sobre la renta. Sí. Excepto que describiste esto como continuo antes.
Te estás perdiendo algo de hecho. Vuelva a leer mi publicación o juegue con las hojas de cálculo de impuestos. El impuesto a las ganancias de capital es únicamente discontinuo de pendiente.
@BaronFiner: vea esta pregunta . Si, por ejemplo, su ingreso ordinario lo coloca $100 por debajo del límite del 25% y tiene $100 de ganancias a largo plazo, no pagará impuestos sobre esos $100. Si tiene $101 de ganancias, pagará el 15% solo sobre el $1 que se "superpone" en el tramo superior. Si tiene $ 102, pagará el 15% de $ 2, etc. Esta es la misma forma en que funcionan los tramos de ingresos regulares.
Si uno planea vender fondos mutuos, entonces parece ser lo mejor para ellos vender hasta el monto en el que las ganancias de capital sean menores que la diferencia entre los otros ingresos imponibles y el límite del tramo. Mi cerebro debe haberse deslizado: también es continuo, solo que con un salto de velocidad mucho más drástico.

Las ganancias pueden empujarlo a un nivel más alto. No es como si pudieras ganar $15k/año y porque estás en el rango del 10%, tienes $100k en ganancias a largo plazo que están gravadas a una tasa cero.

Existen programas de impuestos en línea que pueden ayudarlo a comprender esto. Puede ingresar números para su escenario y ver los resultados.

Farnsy respondió a continuación.
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