Me gustaría vender acciones valoradas en $X para obtener ganancias de capital combinadas a largo plazo de alrededor de $Y. La venta sería en julio. Espero que el impuesto sobre las ganancias supere los $1,000.
Cuando se encuentra en medio de un año fiscal y obtiene un ingreso adicional significativo (inversión, por ejemplo) que no estaba planeando a principios de año, ¿cómo tiene que pagar el impuesto federal sobre la renta sobre ese ingreso? Para los estados con impuestos sobre la renta, ¿suele funcionar de manera similar?
Planeo hablar con un CPA o un asesor, pero me gustaría tener una idea de qué esperar. ¿Debo enviar un pago de suma global antes de la próxima fecha de vencimiento del pago trimestral? ¿No hago nada y pago el saldo al presentar mi declaración de 2017 (con o sin multa/interés)?
Suponga que el hogar de ingresos medios altos, las ganancias de capital a largo plazo de alrededor de 1/3 del ingreso asalariado familiar regular, las retenciones sobre el salario cubren el 100% del impuesto del año anterior y el 65-75% del impuesto del año actual adeudado.
Asumo que estás hablando de Estados Unidos.
Hay dos formas de mirar.
Si sabe que debe pagar sobre las ganancias máximas, la mejor manera de manejar eso por separado de su salario es presentar un pago de impuestos trimestral. Eso, entiendo, es lo que tienen que hacer los autónomos.
Estoy en una situación en la que en algún momento, probablemente este año, la empresa que me emplea será comprada y tendré que pagar impuestos sobre las ganancias de capital de mis acciones engullidas en la compra. Es una transacción de efectivo por acciones. Entonces, en mi caso, acabo de ajustar mi W-4 para aprovechar la disposición de puerto seguro relacionada con los impuestos que pagué en 2016 y mi salario. Los detalles varían según su situación, pero en mi caso, calculé lo que se necesitará en asignaciones W-4 para asegurarme de pagar el 110 % de mi pago de impuestos de 2016 (después del reembolso). No me preocupa cuáles serán los impuestos reales sobre esas acciones de la empresa, porque he cumplido con las reglas de puerto seguro.
Puerto seguro solo significa que no pueden penalizarlo por retención o pago insuficientes. No significa que no tendré que escribir un cheque el 15 de abril.
En general, se espera que pague todo el dinero que debe en impuestos al final del año fiscal, o es posible que tenga que pagar una multa. Pero no tiene que pagar una multa si:
La cantidad que debe (es decir, el impuesto total adeudado menos lo que pagó en retención e impuestos estimados) es menos de $1000.
Pagó al menos el 90% de su factura total de impuestos.
Pagó al menos el 100% de la factura de impuestos del año pasado.
https://www.irs.gov/taxtopics/tc306.html
Creo que el punto n. ° 3 puede funcionar para usted aquí. Suponga que el año pasado su obligación tributaria total fue, digamos, $5,000. Este año su impuesto sobre su ingreso regular sería de $5,500, pero tiene esta ganancia de capital adicional que eleva su impuesto total a $6,500. Si su retención fue de $5,000, la cantidad que debía el año pasado, entonces deberá la diferencia, $1,500, pero no tendrá que pagar multas. Si normalmente recibe un reembolso todos los años, incluso uno pequeño, entonces debería estar bien.
Comprobaría los números para estar seguro, por supuesto. Si normalmente tienes que pagar algo cada 15 de abril, o si tus ingresos y por lo tanto tu retención bajaron este año por cualquier motivo, entonces debes hacer un pago estimado.
El IRS tiene una página que explica las reglas con más detalle: https://www.irs.gov/help-resources/tools-faqs/faqs-for-individuals/frequently-asked-tax-questions-answers/estimated-tax/ grandes-ganancias-suma-alzada-distribuciones-etc/grandes-ganancias-suma-alzada-distribuciones-etc
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