Estoy usando Turbo Tax para estos cálculos. Antes de ingresar mi información de inversión/ganancias de capital, recibí un reembolso federal de $272. Después de ingresar mi información de ganancias de capital e inversión, debía $ 1900, por un cambio de alrededor de $ 2372 debido a inversiones. Mi AGI (después de las deducciones detalladas) está en la categoría impositiva de 80k, que es del 22%. Estoy presentando como casado en conjunto.
Hice una buena cantidad de opciones de comercio diario, por lo que todas estas son ganancias de capital a corto plazo, que solo se gravan en niveles de ingresos ordinarios, ¿verdad?
Números de 1099-B: Ingresos: 870,027 Costo (o base): 866,589 Pérdida de venta de lavado rechazada: 8554
870,027 - 866,589 = 3438, más 8554 ventas de lavado = 11,992, que es lo que TurboTax muestra como resumen de estos ingresos. Pero el 22% de esto es $2638.
También hay una Sección 1256, -$1200, que creo que es para contratos de opciones celebrados al final del año, ganancias no realizadas. Tuve que buscar esto, todavía no lo entiendo del todo, pero parecía que estas ganancias no realizadas de alguna manera debían contarse.
Entonces, si deduzco estos $1200, 11992 - 1200 = 10,792 x 22 % = $2374, que es casi exactamente el cambio que veo en TurboTax.
Sin embargo, tuve una pérdida de capital remanente de $4800. Pensé que se suponía que esto era una reducción directa de mis ganancias de capital, pero parece que no cuenta en absoluto.
¿Por qué mi traspaso de pérdidas de capital no reduce mis impuestos sobre ganancias de capital?
No soy asesor fiscal ni tengo ninguna experiencia personal con esta situación, así que tómalo con pinzas. Según tengo entendido, los contratos de la Sección 1256 se ajustan al mercado diariamente y las ganancias y pérdidas no realizadas abiertas al final del año se informan al final del año para efectos fiscales.
Aquí hay algunas referencias:
Un contrato de la Sección 1256 es un tipo de inversión definido por el Código de Rentas Internas como un contrato de futuros regulado, contrato de moneda extranjera, opción de no capital, opción de capital del distribuidor o contrato de futuros de valores del distribuidor. Lo que hace que un contrato de la Sección 1256 sea único es que cada contrato en poder de un contribuyente al final del año fiscal se trata como si se hubiera vendido por su valor justo de mercado, y las ganancias o pérdidas se tratan como a corto o largo plazo. Ganancias de capital.
(1) cada contrato de la sección 1256 en poder del contribuyente al cierre del año fiscal se tratará como vendido por su valor justo de mercado en el último día hábil de dicho año fiscal (y cualquier ganancia o pérdida se tendrá en cuenta para el año contributivo)...
Esto explicaría por qué TurboTax está utilizando la pérdida de $1,200 de fin de año.
craig w
bob baerker
I had to look this up, still don't quite get it, but it sounded like these unrealized gains were somehow supposed to be counted, tomé esa declaración en el sentido de que no estaba seguro sobre el tema de la Sección 1256. Con base en la otra información proporcionada, no tengo idea sobre el problema de la pérdida de arrastre.usuario26270