¿En qué se diferencian los planes de jubilación con impuestos diferidos 401(k), 403(b) y 457(b)? ¿En qué se parecen?
Carol V. Calhoun de Calhoun Law Group dice:
El atractivo de un plan 457(b) en comparación con un plan 403(b) o un plan 401(k) puede variar mucho según las circunstancias. Por ejemplo, una entidad gubernamental estatal o local que no sea una escuela o universidad pública puede necesitar un plan 457(b) , porque normalmente no puede tener ninguno de los otros tipos de planes. Una universidad privada que está exenta de impuestos según el Código de Rentas Internas ("IRC") § 501(c)(3) pero mantiene una organización de mantenimiento de la salud que está exenta de impuestos según el IRC § 501(c)(4) y/o sujeta a impuestos las subsidiarias de investigación pueden preferir un 401 (k)plan, para que pueda cubrir a todos los empleados bajo el mismo plan. Una escuela privada que no tiene afiliadas y desea ofrecer solo aportes para la reducción de salarios, puede encontrar que un plan 403(b) le brinda la mayor capacidad para cubrir a los empleados comunes mientras minimiza los requisitos administrativos. Una escuela o universidad pública o privada sin fines de lucro que mantiene un plan calificado de contribuciones definidas también puede querer tener un plan 403(b) por separado , ya que no necesita combinar las contribuciones 403(b) con las contribuciones a los planes calificados de la escuela o universidad al solicitar los límites del IRC § 415(c) .
Ella ofrece una tabla asombrosa que compara los planes 457(b), 403(b), 401(k) y la "cuenta IRA".
Ellos son muy similares. Básicamente, un 403b tiene costos y requisitos de informes más bajos y no es administrado por su empleador. Su empleador simplemente cobra sus contribuciones y las entrega al proveedor financiero.
Una cosa que es diferente es que a menudo tiene varias opciones de inversión, y pueden o no ser buenas opciones. Ha habido ocasiones en las que los sindicatos de docentes han tenido un comportamiento turbio al respaldar opciones de inversión muy caras. Además, puede encontrar opciones de inversión que se centren en productos basados en seguros que a menudo son malas inversiones.
Como con cualquier otra cosa, antes de invertir, comprenda lo siguiente: