¿Elegir un vehículo para invertir el dinero de un niño en su nombre (universidad, etc.)?

¿Esta es una variación de las Estrategias para ahorrar dinero para el futuro de un niño (universidad, etc.)?

Mi pregunta se refiere al dinero regalado a un niño (por un miembro de la familia en este caso). ¿Qué debo considerar al elegir un vehículo para invertir el dinero en su nombre? No estoy pidiendo asesoramiento sobre asignación de activos, simplemente vehículos. Ahora mismo estoy considerando:

  • IRA Roth
  • Custodial 529 (propiedad del niño con él mismo como beneficiario)
  • Fondo de inversión sencillo

En este momento, mi preferencia es Roth IRA o Custodia 529 porque quiero reducir la probabilidad de que pierda el dinero cuando cumpla 18 años (pero la cantidad no es lo suficientemente grande como para justificar un fondo fiduciario, además es su dinero). La genética y la cultura familiar sugieren fuertemente que el niño buscará algún tipo de educación superior, aunque, por supuesto, no sabemos nada con certeza.

Con los tres vehículos sugeridos, puede perder el dinero cuando cumpla 18 años. Puede haber multas e impuestos que pagar, pero eso no impide que algunas personas cobren fondos de jubilación.
¿El niño está trabajando? Tienes que estar trabajando para tener una cuenta IRA Roth.
¿De cuánto dinero estamos hablando? ¿Qué edad tiene el niño? ¿Cuáles son sus ingresos (si los tiene)?
Tiene 6 años y no está trabajando. No tiene ingresos. Las cantidades son pequeñas (<$10,000) pero deben ser recurrentes a través de una donación anual siempre que el donante lo desee, sobre lo cual no tengo control.
@mhoran_psprep - Sí, lo entiendo.

Respuestas (2)

Roth actualmente no es una opción, a menos que pueda documentar los ingresos. A los 6, esto sería difícil pero no imposible. Mi hija estaba cuidando niños a los 10 años, ahí fue cuando comenzamos su Roth.

El 529 es la única opción de la lista que ofrece la protección de no permitir que un joven de 18 años "desperdicie el dinero". Pero solo si mantiene la propiedad con el hijo como beneficiario. La desventaja del 529 son las opciones de inversión limitadas, la capa adicional de tarifas y el potencial de pagar impuestos si el dinero se retira sin que el niño vaya a la universidad. Como notó, dado que ya es su dinero, no debe ser el propietario de la cuenta. Eso sería robar.

La cuenta regular, una UGMA, es su dinero, pero usted tiene que actuar como custodio. Un menor no puede negociar su propia cuenta de acciones. En esa cuenta, puede administrarla fácilmente para aprovechar la estructura de impuestos para niños. Los primeros $1000 de ganancias realizadas no se gravan, los siguientes $1000 están a su tasa, 10%. Por encima de esto, se grava a su tasa, con la posibilidad de ganancias de capital a largo plazo a una tasa del 15%.

Cuando realmente tiene ingresos, puede depositar el menor de los ingresos completos o $ 5500 en un Roth. Así fue como cambiamos este tipo de dinero de regalo a la cuenta IRA Roth de mi hija. Los ingresos de $ 2000 por sentarse le permitieron depositar $ 2000 en fondos para Roth. Los ingresos deben estar documentados, pero los dólares en realidad no necesitan ser exactamente los dólares ganados. Este dinero crece libre de impuestos y los depósitos pueden retirarse sin penalización. Las ganancias están libres de impuestos si se toman después de los 59 años y medio.

Comente si desea que amplíe cualquier parte de esta respuesta.

Técnicamente, el dinero ya pertenece al niño y no está permitido que los padres lo tomen por sí mismos, lo que incluye ponerlo en un 529 del cual son dueños.
@stannius: edité un poco para aclarar este punto.
Hay formas de transferir fondos del niño al padre, de la misma manera que los padres financian una cuenta IRA Roth para un menor con ingresos, utilizando los fondos del niño para comprar artículos que solo beneficiarán al niño. Si el niño asiste a una escuela privada, la matrícula puede pagarse de la cuenta del niño y una cantidad igual de la cuenta de los padres colocada en el 529.
+1 especialmente por agregar el comentario de que colocar el dinero obsequiado al niño en una cuenta 529 a nombre de los padres con el niño como beneficiario es robar. De hecho, incluso se puede argumentar que poner el dinero (que debe permanecer en una cuenta UGMA/UTMA a nombre del niño) en una cuenta de custodia 529 a nombre del niño con el niño como beneficiario es un ejercicio impropio, si no un incumplimiento, del deber fiduciario. El custodio debe invertir el dinero del niño de manera prudente y no en esquemas de alto riesgo que prometen la luna.

Otra ventaja de una cuenta 529 frente a una cuenta de inversión simple (como una UGMA/UTMA) es que el tratamiento a efectos de ayuda financiera es más ventajoso (FinAid.org) . Incluso si se trata de una cuenta de custodia (en la que el estudiante es tanto el propietario como el beneficiario), se trata como un activo de los padres al completar la FAFSA. Eso significa que la cantidad que se considerará disponible cada año para el Aporte Familiar Estimado (EFC) se reducirá considerablemente.

Sin duda, esto no ayuda con todas las universidades (a menudo las que usan el CSS/PROFILE además de la FAFSA). Algunos simplemente asumirán que el 25% del 529 se usará cada año.

¿Elegir un vehículo para invertir el dinero de un niño en su nombre (universidad, etc.)?
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