Actualmente tengo una segunda cuenta de ahorros en la que estoy ahorrando dinero para el futuro de mi hijo; lo más probable es que se use para su universidad y/o boda.
He escuchado historias de terror de padres que roban los ahorros de sus hijos para alimentar una adicción. No planeo hacer eso, pero como argumento digamos que no puedo confiar en que mi esposa y yo estaremos "a salvo" durante las próximas dos décadas.
¿Qué tipo de cuenta de ahorros o inversión puedo abrir para mi hijo donde:
Idealmente, me gustaría una inversión de bajo riesgo con una mejor tasa de rendimiento que una cuenta de ahorro bancaria típica. El enfoque principal, sin embargo, es que debe ser inaccesible para mi esposa y para mí mientras sea accesible para mi hijo.
Las cuentas Uniform Transfer to Minors Act (UTMA) y Uniform Gift to Minors Act (UGMA) en los Estados Unidos son cuentas que pertenecen a su hijo, pero en las que puede depositar dinero. Cuando el niño alcanza la mayoría de edad, el dinero pasa a ser suyo para gastarlo como desee. Antes de alcanzar la mayoría de edad, un custodio debe aprobar los retiros.
Ahora bien, no son infalibles; legalmente, puede retirar dinero si se gasta en nombre del niño, por lo que se puede jugar. Lo que puede hacer para protegerse contra eso es hacer que otra persona sea el custodio (o, tal vez, hacer que sean custodios conjuntos con usted, requiriendo ambas firmas para los retiros).
Las cuentas UTMA/UGMA no tienen que ser cuentas de ahorro bancarias; por ejemplo, mis dos hijos tienen cuentas en Vanguard que son efectivamente sus cuentas de ahorro para la universidad. Están invertidos en varios ETF y tipos de inversiones similares; le invitamos a elegir entre una amplia variedad de opciones dependiendo de la tolerancia al riesgo. Por lo general, estas cuentas tienen tarifas relativamente pequeñas, especialmente si tiene un saldo mínimo razonable (creo que USD $ 10k es un mínimo común para evitar tarifas más altas).
Si está buscando algo aún más seguro que una cuenta UGMA o UTMA, puede configurar un fideicomiso. Estos tienen varias diferencias importantes sobre las cuentas UGMA/UTMA:
Algunos, por supuesto, consideran que el segundo punto es una ventaja, otros una desventaja: nosotros (y la abuela) preferimos dejar que nuestros hijos tomen sus propias decisiones en cuanto a la universidad, mientras que otros pueden no preferir eso.
También vale la pena señalar como una diferencia, y una preocupación para pensar, en estos dos. Una cuenta UGMA o UTMA que genera ingresos puede tener hechos imponibles: ingresos por intereses o dividendos. Si eso supera un umbral relativamente bajo, alrededor de $ 1050 este año, esas ganancias serán gravadas (en la declaración de impuestos del propio niño). Si supera los $ 2100 (este año), esas ganancias se gravarán a la tasa impositiva de los padres ("impuesto para niños").
Los fideicomisos son ligeramente diferentes; los fideicomisos mismos están sujetos a impuestos y tienen sus propias declaraciones de impuestos. Si configura uno de esos, el abogado que lo ayude a hacerlo debe informarle sobre las implicaciones fiscales y conectarlo con un contador o indicarle los recursos para manejar los impuestos usted mismo.
Loco