Deducciones 401k y capacidad para usar una FSA para el cuidado de dependientes

Mi esposa trabaja a tiempo parcial y, por lo general, gana alrededor de $ 20k por año al hacerlo. Tratamos de poner la mayor cantidad posible de sus ingresos en su 401k, por lo que serán $18500 el próximo año. El próximo año estamos considerando usar una FSA para el cuidado de dependientes para enviar a nuestra hija a un preescolar parte de la semana mientras mi esposa trabaja a tiempo parcial. Ahora tengo entendido que para ser elegible para usar la FSA, no podemos reclamar un beneficio de la FSA que sea mayor que el menor de nuestros dos ingresos "devengados". Mi pregunta es, si ponemos $18500 en su 401k, ¿su ingreso ganado sería de $20k-18.5k = $1.5k? ¿O su ingreso del trabajo a los fines de un crédito de la FSA sería el total de $20k?

¿Piensa utilizar la FSA para el cuidado de dependientes a través de su empleador o el de su esposa?
Sería a través de mi empleador.

Respuestas (1)

En su escenario particular, los ingresos del trabajo de su esposa se basarían en $1500, que sería el máximo que podría aprovechar del plan FSA de su empleador. (Probablemente no pueda usar la FSA de su esposa ya que los impuestos FICA consumirían el resto de sus ingresos de $20K).

Sin embargo, si el empleador de su esposa ofrece una opción Roth 401k, podría elegir contribuir (al menos) $3500 al Roth y el resto al 401k tradicional. Esto dejaría su ingreso del trabajo en $5,000, por lo que podría tomar la deducción máxima de la FSA del plan de su empleador. Tenga en cuenta que al hacer esto, su esposa puede tener alguna retención de impuestos que posiblemente podría evitar que pueda maximizar el 401k. Puede contrarrestar esto aumentando la cantidad de exenciones en su formulario W4 y luego agregando pagos de retención adicionales en su W4 para compensarlo.

En su escenario, veo un ingreso de $3500. Excelente. Pero, ¿dónde está el efectivo real para financiar la FSA? No queda dinero para tomar la deducción de la FSA. (Y ahora veo el comentario de OP, que sale de su salario. Su empleador no preguntará sobre los ingresos de la esposa).
Gracias por su análisis y por su posible solución alternativa con una contribución Roth 401k. No estoy seguro de si tiene acceso a una opción de Roth, pero lo investigaré. Parece que esta elección no nos ahorrará demasiados impuestos en el presente (ya que sus ingresos aparecerán en nuestro margen en lugar de en el mío), pero tal vez algunos ahorros de FICA o algo así. Nuestra situación de cuidado de niños es lo suficientemente incierta como para que el momento y el uso de los fondos constituya un riesgo de bajo a moderado para nosotros, tal vez lo suficientemente alto como para que realizar algunos trucos por pequeños ahorros de impuestos no valga la pena.
@gammapoint: tiene razón en que el desembolso total de impuestos para el año es casi el mismo de cualquier manera y también que ahorra FICA en los $ 3500 que se "trasladan" a la deducción de la FSA en lugar de la deducción 401k. Sin embargo, el beneficio real es que obtiene los $ 3500 en el Roth, que está libre de impuestos de por vida. Dicho esto, FSA es usarlo o perderlo y si existe la posibilidad de perderlo, consideraría no maximizar los 5K completos.
@JoeTaxpayer: calculé $3500 de ingresos adicionales de Roth, + $1500 sobrantes para empezar, lo que eleva el total a $5000 para permitir las contribuciones completas de la FSA. Su comentario sobre "Su empleador no preguntará sobre los ingresos de la esposa" es interesante. ¿Creo que la responsabilidad recae en el empleado para asegurarse de que sea elegible para contribuir realmente con la cantidad deseada a la FSA, no en el empleador?
Analizando a través de la pregunta de nuevo. Entendí mal. El depósito de la FSA se limita a los ingresos del 'cónyuge'. Tu idea está bien, la SS cuenta como lo haría la Roth.
Gracias por los comentarios adicionales @TTT. Estoy de acuerdo con tu análisis y con más certeza en nuestra situación el próximo año, no dudaría en hacerlo. Parte de nuestra incertidumbre el próximo año se relaciona con cosas que aún no he mencionado (posible mudanza, nuevo hijo definitivo, etc.), y podría usar esos "eventos de la vida" para optimizar mejor esta decisión a mediados del próximo año cuando sepa más información. Así que creo que me abstendré por ahora, pero usaré su pensamiento cuando elabore una estrategia para el próximo año. He marcado tu respuesta como la respuesta, ¡fue muy apreciada!
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