Leí en alguna parte que el exceso de fondos en una cuenta 529 podría estar sujeto a impuestos y una multa del 10%. ¿Alguien sabe cómo funciona esto? Obviamente, es muy difícil predecir los costos de matrícula a 10 o 15 años. Entiendo que puede aplicar los sobrefondos a otro hijo o pariente, pero ¿y si no son estos? ¿Paga impuestos + 10% de multa sobre todos los fondos sobrantes?
Es realmente un riesgo calculado. Lo máximo que gana es que el crecimiento esté libre de impuestos, la desventaja (por el exceso de fondos) es que el crecimiento está sujeto a impuestos más la multa del 10%. Yo sugeriría una estrategia simple. Deposite todo lo que pueda, desde el principio, hasta que el saldo se acerque al costo actual de la universidad de 4 años. Luego, simplemente agregue lo suficiente para igualar el costo actual, es decir, si los costos universitarios crecen más que la cuenta, simplemente compense esa diferencia.
Además de cambiar el beneficiario de la cuenta, puede retirar los fondos en exceso sin penalización si el niño fallece o queda discapacitado, o si el niño obtiene una beca.
También recuerde que el impuesto y la sanción se aplican a las ganancias, no al capital.
Valle