¿Cuáles son las principales diferencias entre los dos?
He trabajado en software para modelar ambos tipos de cuentas de jubilación, el RRSP en Canadá y el 401(k) en los EE. UU., y esto es lo que aprendí sobre sus principales similitudes y diferencias:
En qué se parecen el 401(k) y el RRSP:
Ambos son tipos de cuentas de inversión oficiales creadas por el gobierno y que otorgan ventajas fiscales diseñadas para alentarlo a ahorrar para la jubilación:
Ambos permiten contribuciones antes de impuestos ; es decir, puede reclamar una deducción del impuesto sobre la renta por los aportes realizados a la cuenta durante el año.
Ambos permiten el crecimiento de la inversión con impuestos diferidos . Es decir, los rendimientos generados en la cuenta no se gravan en el año en que se generan los rendimientos, sino que se gravan más tarde al momento del retiro, de ahí el "diferido" . Esto ayuda a combinar el trabajo de crecimiento a su favor.
Ambos tienen límites de contribución anuales diseñados para evitar que usted aporte todos sus ingresos a la cuenta.
Ambos generalmente le permiten invertir en una variedad de productos de inversión (por ejemplo, fondos mutuos, acciones, bonos, CD / GICS), aunque las opciones dependen exactamente de su plan o corredor.
Ambos tienen edades más allá de las cuales los retiros o la conversión a un tipo de cuenta que requiere retiros son obligatorios. (Regla de distribución mínima requerida en los EE. UU. y cuentas RRIF en Canadá).
En qué se diferencian el 401(k) y el RRSP:
Las cuentas 401(k) se ofrecen solo en conjunto con un empleador mediante deducción de nómina. Mientras que, en Canadá, es posible tener un RRSP individual , así como un RRSP grupal de un empleador, y las deducciones de nómina son solo una forma de ingresar dinero. En Canadá, también existen contribuciones definidas (DC) distintas patrocinadas por el empleador. planes de pensiones que no tengan la consideración de RRSP; Entiendo que en los EE. UU., la mayoría de los planes de DC son planes de tipo 401(k). Por otro lado, si bien no existen planes 401(k) individuales en los EE. UU., existen planes de cuentas de jubilación individual (IRA), pero los límites de contribución son menos generosos.
Las cuentas 401(k) pueden ofrecer opcionalmente dos tipos de contribuciones adicionales: contribuciones después de impuestos tradicionales y contribuciones después de impuestos Roth . Este tipo de aporte no existe para las RRSP, donde el único tipo de aporte es antes de impuestos. Sin embargo, Canadá introdujo recientemente la TFSA (Cuenta de ahorro libre de impuestos), que se comporta de manera similar a las cuentas de tipo Roth de EE. UU.
Las asignaciones de contribución 401(k) se usan o se pierden durante el año, pero en Canadá las asignaciones de contribución del RRSP se transfieren de forma acumulativa . Es decir, si no realiza su contribución permitida este año, puede ingresar esa cantidad el próximo año, más la cantidad del próximo año, etc. albergar sumas muy grandes en un RRSP, un síntoma de ahorro insuficiente en el pasado.
Las cuentas 401(k) tienen multas por retiro anticipado donde, en términos generales, cualquier retiro antes de los 59 1/2 años se penaliza con un impuesto adicional del 10 %, además del impuesto regular adeudado. Sin embargo, en Canadá, los retiros anticipados de un RRSP no se tratan de manera diferente a los retiros realizados durante la jubilación.
Las cuentas 401(k) tienen contribuciones de "puesta al día" que permiten a las personas mayores de 50 años contribuir con fondos adicionales. El RRSP de Canadá no tiene tal disposición; quizás debido a la asignación de contribución acumulativa que mencioné anteriormente.
Las cuentas 401(k) están sujetas a reglas para empleados altamente remunerados (HCE), que impiden que algunos de los que más ganan en una empresa aporten el máximo si otros empleados no contribuyen lo suficiente. Los RRSP no tienen ese requisito.
Hay muchas más diferencias; por ejemplo, reglas de herencia, préstamos, etc. y estoy seguro de que podrían descubrirse si observa la legislación para cada uno en detalle (¡y logra no quedarse dormido al hacerlo!) Sin embargo, creo que he cubierto las diferencias más comunes arriba .
Fuentes oficiales de referencia:
cristianedmonton