Este año aporté el máximo de $5500 a una cuenta Roth IRA. (Tontamente) lo retiré todo más adelante en el año, tanto el capital como el crecimiento, lo que llevó el saldo de la Roth IRA a $0. ¿Es seguro para mí volver a contribuir con otros $5500 a una cuenta Roth IRA este año o incurriré en la multa por exceso de contribución del 6 %? Esta publicación del IRS me hace creer que no seré sancionado: http://www.irs.gov/publications/p590/ch02.html Sin embargo, algunas personas me han dicho lo contrario.
Esta es una pregunta que desea asegurarse con un experto en impuestos. Según los documentos del IRS, parece que puede hacerlo.
La pregunta es si el confuso conjunto de documentos ralentizará las computadoras del IRS y retrasará su reembolso.
Si vuelve a contribuir a una nueva cuenta, incluso seleccionaría un nuevo custodio, dentro de la ventana de 60 días, esto no debería ser un gran problema. Si va más allá de la ventana de 60 días, debería estar bien, solo un poco más complejo de resolver.
Debe aportar la cantidad original más las ganancias de la inversión original; De lo contrario, se gravarán las ganancias de la primera cuenta.
También financiaría la segunda cuenta al final del año calendario para marcar claramente la segunda contribución y una para este año. Normalmente tiene hasta el 15 de abril para contribuir a una IRA, pero hacerlo este año ayudará a asegurarse de que todos los documentos coincidan.
Hable con un profesional antes de hacer la segunda contribución si va a estar más allá de la ventana de 60 días.
De la publicación 590:
Retiros de aportes por fecha de vencimiento. Si retira aportes (incluidas las ganancias netas sobre los aportes) antes de la fecha de vencimiento de su declaración del año en que realizó el aporte, los aportes se tratan como si nunca los hubiera realizado. Si tiene una prórroga de tiempo para presentar su declaración, puede retirar las contribuciones y las ganancias antes de la fecha de vencimiento extendida. El retiro de aportes está libre de impuestos, pero debe incluir las ganancias de los aportes en los resultados del año en que realizó los aportes.
Esto sugiere que las ganancias, si las hay, están sujetas a impuestos, pero no a una sanción.
No veo que se aplique una multa por sobrecontribución del 6 %, ya que no habrá realizado un depósito neto por encima del límite.