¿Cálculo del exceso de contribuciones de Roth IRA?

Debido a mis ingresos en 2019, superé los límites de contribución de Roth IRA. Ahora estoy tratando de averiguar cuánto retirar y cómo informarlo. Tengo una cuenta con Vanguard. Entonces tengo las siguientes preguntas:

  1. ¿Cuánto retirar?

Contribuí (en exceso) $ 1,000 el 18/04/2019.

Balance at the end of 04/17/19: $4,468.32
Balance at the end of 04/18/19: $5,470.49
Balance today(02/18/20): $6,445.79

¿Cómo calculo el monto total a retirar? (Seguí el ejemplo en https://www.irs.gov/publications/p590a#en_US_2019_publink1000230704 )?

1,000 X [(6,445.79 - 4,468.32) / 4,468.32] = 178.751426

Total to Withdraw: 1,000 + 178.75 = $1,178.75

Es esto correcto ?

  1. Dado que tengo menos de la edad de retiro de Roth IRA, espero que haya una multa por retiro anticipado más los impuestos sobre las ganancias. ¿Cómo calculo estos impuestos? ¿Calculo estos? ¿Vanguard lo hace por mí?

  2. ¿Cuándo debo informar de la eliminación de este exceso de aporte? En los impuestos de 2019 o en los impuestos de 2020.

Respuestas (1)

Neardupe ¿Dónde ingresar los ingresos por ganancias al corregir el exceso de contribuciones de Roth IRA? (que acabo de actualizar).

  1. ¿Cuánto retirar? .... ¿Es esto correcto?

Me parece correcto, pero cuando solicita este Vanguard, debe (re) calcularlo para usted, utilizando las cifras para la fecha en que se ejecuta la corrección. (AFAIK, todos los custodios de IRA hacen esto, pero usted preguntó acerca de Vanguard. Tenga en cuenta que debe decirle al custodio que esto es una corrección/eliminación, NO una distribución normal, para que puedan informarlo correctamente en el 1099-R).

  1. Dado que tengo menos de la edad de retiro de Roth IRA, espero que haya una multa por retiro anticipado más los impuestos sobre las ganancias. ¿Cómo calculo estos impuestos? ¿Calculo estos? ¿Vanguard lo hace por mí?

Como se indicó anteriormente, Vanguard debe calcular las ganancias. Pones las ganancias en el formulario 5329 parte I para calcular el impuesto del 10% (y lo llevas al 1040 anexo 2, que a su vez lleva al 1040 básico), y también pones la distribución y las ganancias respectivamente en el formulario 1040 línea 4a y 4b - - y "adjunte una declaración que explique la distribución", consulte las instrucciones para el formulario 8606, lo que hace que las ganancias se incluyan en su ingreso imponible cuando continúa con el cómputo de impuestos habitual en el resto del formulario. Aunque el impuesto adicional es de tasa fija, el impuesto sobre la renta normal de EE. UU. no está ni cerca, por lo que es prácticamente imposible calcular el impuesto sobre la renta en partes separadas de sus ingresos por separado.

  1. ¿Cuándo debo informar de la eliminación de este exceso de aporte? En los impuestos de 2019 o en los impuestos de 2020.

2019.

Además, en caso de que no lo supiera, incluso si está por encima del límite para contribuir a Roth, en cuyo caso a menudo también está por encima del límite para deducir una contribución de IRA tradicional, puede volver a caracterizar la contribución del año pasado como una IRA tradicional no deducible. contribución, y luego convertir la IRA tradicional a Roth sin límite de ingresos; esto se llama Roth de puerta trasera y hay muchas otras preguntas al respecto. Siusted no tiene ya (mucho) otro dinero antes de impuestos de IRA trad (contribuciones deducibles más todas las ganancias), el efecto es casi el mismo que hacer Roth directamente: la 'base' de la contribución no deducible no se grava cuando se convierte, y las ganancias son gravado como ingreso ordinario (pero sin multa del 10%) en el año convertido, que sería 2020 (o más tarde si espera) no 2019. Pero si ya tiene dinero antes de impuestos de IRA comercial, a menos que lo convierta todo , puede evitar el impuesto solo sobre una parte prorrateada de la base y debe dejar el resto para el futuro, lo que hace que este enfoque sea menos atractivo.

Muchas gracias por esta información, aclaró muchas confusiones, pero tengo una pregunta. Cuando trato de retirar la contribución en exceso de Vanguard, también solicitan que se retengan los impuestos federales/estatales (opcionalmente). ¿En qué casos les diría que retengan impuestos? Según lo que entiendo de su respuesta, ¿los impuestos se calcularán y eliminarán cuando complete los impuestos de 2019? ¿No sería doble imposición?
La retención del impuesto sobre la renta siempre es una estimación, con el impuesto real computado solo en su declaración (excepto para algunos extranjeros no residentes) y solo paga una vez, por impuesto; en este caso, la parte de las ganancias de su corrección está sujeta tanto al impuesto sobre la renta normal como al impuesto adicional del 10 % sobre 5329, que son dos impuestos diferentes , no dos pagos del mismo impuesto. La diferencia entre la retención y el impuesto real es realmente básica; No entiendo cómo puedes haber vivido aquí y participado en la economía sin saber esto. ...
... Pero no creo que VG pueda retroceder la retención para una corrección, especialmente porque su formulario 945 ya debería estar presentado, y obtener la retención ahora (para 2020) no le sirve de nada. E incluso si pudieran, su impuesto sobre ~ $ 200 (incluso con el 10% adicional) es pequeño. Así que manténgalo simple: no retenga por esto, simplemente calcule los impuestos (totales combinados exactos) en su declaración y pague cualquier parte que no haya sido pagada mediante retención o estimación.
Solo para asegurarme de que entiendo, debo calcular mi declaración de impuestos (junto con 5329) y si debo dinero al final, ¿debo retener eso?
Debe completar su declaración. En la línea 16 calcula el impuesto que debe pagar, y en la línea 19 calcula lo que ya pagó (por ejemplo, retención de nómina). Si pagó más de lo necesario, en la línea 20 calcule la línea 19 menos la línea 16 como el reembolso que recibe. Si pagó menos de lo necesario, en la línea 23 calcule la línea 16 menos la línea 19 como la cantidad que aún debe y luego pague. Hay muchas opciones de pago, que se describen en las instrucciones y en el sitio web del IRS: simplemente vaya a www.irs.gov y haga clic en "Pagar", realmente intentan hacerlo fácil.
¿Cálculo del exceso de contribuciones de Roth IRA?
RespuestasAquíPolítica de privacidad1y, 0v