Todos los años, cuando pago mis impuestos, normalmente obtengo una pequeña cantidad de los federales y, por lo general, pago "menos de $ 400" a mi estado. Sin embargo, dentro de este año 2016, inesperadamente obtuve una gran cantidad de ganancias de capital a corto plazo en el mercado de valores, digamos alrededor de $ 20k +, sin presentar ningún Formulario 1040-ES, o hacer ninguna retención especial más allá de lo que mi empleador retiene Así que tuve que pagar miles en impuestos sobre las ganancias de capital a corto plazo al final del año, pero creo que me encontré con una excepción inesperada al presentar la declaración, al menos solo para este año, así que no creo que lo haga. ser penalizado (más allá de los impuestos normales).
Sin embargo, el próximo año fiscal (2017), digamos que si en teoría debo a los federales y al estado decenas de miles de dólares en impuestos sobre las ganancias a corto plazo nuevamente (me quedo corto en la retención estimada), que no es mi ingreso esperado normal, ¿debería ser sancionado? Leí algo sobre la presentación del formulario 1040-ES, pero este es un ingreso inesperado y no puedo predecir el futuro, de hecho, podría perder -20k durante 2017. Si necesito pagar por adelantado/ retener /estimar, ¿está ahí de todos modos? pagar dinero al Tío Sam inmediatamente después de cada venta a corto plazo?
La disposición de puerto seguro se basa en el impuesto que usted o el año anterior. Entonces, en 2016, esto lo ayudó, ya que sus impuestos aumentaron sustancialmente desde 2015. Sin embargo, de la misma manera, en 2017, su monto de puerto seguro será muy alto. Por lo tanto, si 2017 es similar, deberá multas.
La solución aquí es hacer pagos de impuestos estimados en los trimestres en los que obtiene grandes ganancias. Esto es exactamente para lo que son los pagos de impuestos estimados. Sus pagos estimados de impuestos no tienen que ser iguales. De hecho, si tiene un aumento repentino en las ganancias en el tercer trimestre, entonces el IRS espera que aumente el pago de impuestos estimado del tercer trimestre.
Según tengo entendido (nunca he presentado uno) es que el 1040ES está destinado a permitirle presentar informes trimestrales e ingresos impredecibles, y pagar impuestos estimados sobre esos ingresos.
Estuve en el mismo tipo de barco para 2016: tuve una gran fuente de ingresos inesperada en 2015, y esto me quitó mi Safe Harbor para 2016. Ajusté mi w-2 a cero exenciones (eventualmente) y recibiré un reembolso de alrededor del 1% de nuestros ingresos.
Entonces, digamos que gana 10000 en STG en marzo y otros 15000 en STG en abril. Presente un 1040-ES trimestral entre el 31 de marzo y el 15 de abril. Informe los ingresos y pague algunos impuestos. Debería poder calcular el impuesto STCG por 10k con bastante facilidad. Solo asuma que viene de la parte superior y no agrega nada a sus deducciones. Luego, para abril, haz lo mismo antes del 15 de junio.
Al igual que su W-2 se usa para estimar cuánto debe retener su empleador, el 1040ES está diseñado para estimar cuánto más debe pagar al IRS para evitar multas. Todo se resolverá después de que presente su 1040 final para el año calendario 2017.
Asumiendo la ley de los EE. UU., existen disposiciones de "puerto seguro" para exactamente este tipo de situación. Hay varias posibilidades, pero la más probable es que si su retención y pagos de impuestos estimados para 2016 totalizaron al menos tanto como su factura de impuestos para 2015, no hay multa.
Para conocer las reglas completas, consulte la Publicación 17 del IRS .
CQM
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