He estado investigando los planes 529 para mi hijo, y mi institución bancaria y financiera principal ofrece un 529, pero su 529 no tiene un rendimiento tan alto como el de otros como Vanguard, T Rowe o State Farm.
Sin embargo, mi estado ofrece un 529 que funciona por encima del promedio y ofrece deducciones de impuestos estatales sobre la renta por dinero aportado al plan 529 (hasta $4,000 por año).
Ahora mismo no puedo darme el lujo de contribuir $4k cada año, pero voy a poner algo de dinero en un 529, a pesar de todo. Preferiría usar el dinero de mis impuestos sobre la renta para financiar la educación de mi hijo.
Por ejemplo, si aporté $1500 en 2013 al estado 529, ¿podría cancelar $1500 de mis impuestos estatales? Si obtuve un reembolso del estado por $1500, entonces podría depositar ta en el 529. O podría tratar de ajustar mi retención estatal para equilibrarla.
Con la ventana relativamente corta para los 529 (generalmente ~ 18 años), ¿tiene sentido optar por el 529 de mayor rendimiento disponible (que obviamente podría cambiar), o también se deben considerar los incentivos fiscales? (Nota: lo he verificado y puede usar la cuenta 529 para financiar la educación en otros estados, no se limita solo a mi estado).
Hay varias variables a considerar. Impuestos, tasas, devoluciones.
Los impuestos vienen en dos etapas.
Mientras agrega dinero a la cuenta, puede ahorrar en impuestos estatales, si la cuenta está vinculada a su estado. Si usa un plan 529 fuera del estado, no hay ahorros de impuestos. Tenga en cuenta que otras personas (como los abuelos) pueden reservar dinero en el plan 529. $1500 al año con 6% de impuestos estatales, le ahorra $90 en impuestos estatales al año.
El segundo lugar en el que te ahorra impuestos es que las ganancias, si se utilizan con fines educativos, están libres de impuestos. No paga impuestos sobre las ganancias durante los más de 10 años de existencia de la cuenta. Si esos gastos cumplen con las pautas del IRS, nunca serán gravados.
Se vuelve complicado porque no se puede invertir dos veces en los gastos. Un dólar del plan 529 no se puede usar para pagar gastos que se reclamarán como parte del crédito fiscal por educación. Se desconoce cómo cambiarán esas reglas en los próximos 18 años.
Tarifa:
Son más difíciles de adivinar lo que sucederá a lo largo de las décadas. En general, los programas 401(k) han tenido que volverse más transparentes con respecto a sus tarifas. Espero que lo mismo sea cierto para los programas estatales 529.
Devoluciones:
Una opción en muchos (¿todos?) planes es un cambio automático en el riesgo a medida que el niño se acerca a la universidad. Un recién nacido será todo acciones, un estudiante de último año de secundaria será todo bonos. Muchos (¿todos?) también le permiten optar por no participar en el cambio de riesgo automático, aunque limitarán la cantidad de veces que puede cambiar la opción.
Horizonte de tiempo
Tomar una decisión que afectará los números dentro de 18 años es difícil de medir. Las leyes y las reglas pueden cambiar. La existencia de exenciones fiscales y sus reglas son difíciles de predecir. Pero un área que puede considerar es que, si cambia de estado, puede transferir el dinero a una nueva cuenta o crear una segunda cuenta en el nuevo estado. para aprovechar las exenciones fiscales allí.
También existen reglas con respecto a la transferencia de fondos a otra persona, el impacto de las becas y la asistencia a escuelas como las academias de servicio.
Las exenciones fiscales en el depósito son importantes, pero los rendimientos pueden ser significativos. Y la capacidad de albergarlos en el 529 es muy importante.
mhoran_psprep
Rick Goldstein