Tengo una cuenta de ahorros para la salud desde hace varios años y sé que solo puedo sacar fondos de ella para gastos médicos calificados.
Me pregunto si habrá impuestos y/o multas si hago lo siguiente:
Dado que el monto "retirado neto" en la cuenta es $0, ¿la declaración de impuestos que me envía el banco en enero mostrará los $1,000 o será 0? Más importante aún, ¿está técnicamente permitido incluso si ese formulario muestra que no se sacó nada?
Aparentemente, hay una multa del 20% además de los impuestos que debe pagar por las distribuciones de gastos médicos no calificados, ¿ aún se aplica aunque devuelva el dinero?
Aclaración Cuando digo "devolver dinero" no me refiero a "simplemente hacer más contribuciones a través de mi empleador", en realidad me refiero a hacer una transferencia bancaria desde mi cuenta corriente, directamente a mi HSA. Mi HSA me permite hacer transferencias bancarias de entrada y salida sin restricciones.
Lo interesante es que cuando llamé a mi HSA y les hice la misma pregunta, me dijeron que siempre que devolviera el dinero antes de fin de año, está bien.
No, los desembolsos y las contribuciones de la HSA no se "compensan" de esa manera. Las contribuciones y los desembolsos se contabilizan por separado y deben calificarse de forma independiente. Cualquier desembolso no calificado está sujeto a impuestos y una multa del 20 %, incluso si tiene suficientes contribuciones para compensarlo .
Existe una disposición para revertir una "distribución errónea" , pero debe atestiguar que el desembolso fue:
por error de hecho por causa razonable
Por lo tanto, no podría usarlo en "gastos no médicos" y simplemente devolverlo. Esa disposición es para pagos que razonablemente cree que están calificados pero que fueron erróneos.
Si bien existe una disposición para devolver los fondos que se extraen accidentalmente de la cuenta, tendrá que superar varios obstáculos.
La mayoría de las veces esto se debe al uso accidental de una tarjeta de débito vinculada. Esto es más difícil de hacer porque se supone que el sistema limita los lugares en los que se puede usar la tarjeta. El mío se puede utilizar como proveedor médico. Pero en la tienda de comestibles solo se puede usar en el mostrador de la farmacia.
Otra ocurrencia común es cuando se realiza un pago antes de que se calcule la factura final y usted pagó en exceso. Esto sucede cuando el proveedor quiere que pagues en el momento del servicio, pero no tiene idea de cuál es el precio negociado.
Para hacer lo que sugiere, tendría que enviar los fondos a la oficina del médico y luego pedirles que lo reembolsen.
Mi cuenta HSA me permite hacer una distribución de "pago". Fue entonces cuando pagué la factura en efectivo u otra tarjeta de crédito y quiero devolverme el dinero. La HSA requiere que proporcione una EOB o algún otro recibo, de lo contrario, lo caracterizarán como un uso no médico.
cuando volví a depositar fondos cuando pagué en exceso, tuve que señalar la transacción vinculada al volver a enviar los fondos.
Maciej Piechotka