Cambié a un trabajo en 2012 que no ofrecía un plan de jubilación en octubre de 2012. Antes de este trabajo, estaba cubierto con una cuenta IRA de mi empleador anterior. Presentaré las declaraciones con mi cónyuge que está cubierto con un plan de jubilación a través de su trabajo.
Leí que uno puede reclamar una deducción cuando no se ofrece un plan de jubilación en el trabajo . Me gustaría contribuir con la cantidad máxima a una cuenta IRA tradicional que abrí con alguien como Fidelity. ¿Será mi contribución deducible para la declaración de impuestos de 2012? Además, ¿cuánto monto puedo aportar para una deducción máxima?
La clave será BOX13 en el W2. Si está marcada, la persona estaba cubierta por un plan de jubilación, aunque fuera solo por un día.
El área de confusión para las respuestas que obtendrá será el "IRA" es un :
Plan basado en una IRA (plan SEP, SARSEP o IRA SIMPLE) y se contribuyó una cantidad a su IRA para el año del plan que finaliza con o dentro del año fiscal
Para tu caso particular, porque tu esposa está cubierta por un plan , tú eres considerado cubierto por un plan.
Su deducción puede ser limitada si usted (o su cónyuge, si está casado) está cubierto por un plan de jubilación en el trabajo y sus ingresos superan ciertos niveles.
Los límites reales dependerán de su estado civil y su MAGI.
Recuerde que no tiene que hacer la contribución de IRA hasta la fecha de vencimiento de impuestos de abril, la mayoría de los años es el 15 de abril. Por lo tanto, puede esperar hasta que todos los formularios W2 estén completos y luego puede ver si puede/debe hacer una contribución deducible o Roth. Incluso puede enviar su reembolso directamente a la IRA. Debe asegurarse de que el custodio de la cuenta IRA sepa a qué año fiscal aplicar las contribuciones, porque no está claro para las contribuciones realizadas entre el 1 de enero y el día fiscal.
"cubierto por un plan de jubilación en el trabajo" significa en cualquier momento durante el año. Entonces, si estaba cubierto por un plan de jubilación de su empleador anterior, que le pagó durante cualquier parte de 2012, eso contaría. Ahora, no estoy seguro de si esa "cuenta IRA" de la que está hablando cuenta como un plan de jubilación del empleador, pero puede saber si la casilla del medio en la línea 13 está marcada en el formulario W-2 de ese empleador cuando lo recibe. .
Si se consideró que estaba cubierto por un plan de jubilación en el trabajo, entonces su eliminación gradual para la deducción por declaración conjunta de casados es un MAGI de $ 92K - $ 112K.
Si se consideró que no estaba cubierto por un plan de jubilación en el trabajo, dado que su cónyuge está cubierto por un plan de jubilación en el trabajo, la eliminación gradual de la deducción para casados que presentan una declaración conjunta es un MAGI de $ 173K - $ 183K. Si está por debajo de esto, puede deducir su contribución completa (las contribuciones, por supuesto, están limitadas a $ 5000 por año).
Dilip sarwate