No soy elegible para una IRA tradicional este año (2020). Pero todavía estoy por debajo de los límites de Roth IRA. Contribuiré a Roth IRA en su totalidad. Escuché que hay una cuenta IRA no deducible. ¿Puedo hacer la IRA No Deducible también? Es decir, ¿puedo contribuir a una cuenta IRA Roth y una cuenta IRA no deducible al mismo tiempo?
No, si maximiza el Roth, tampoco puede contribuir a una IRA tradicional, ni antes ni después de impuestos. La cantidad máxima que puede contribuir a una IRA es el total de todas las contribuciones que realiza a cualquier tipo de IRA. En 2021, el límite de contribución total es de $6000 si tiene menos de 50 años y de $7000 si tiene 50 años o más. En teoría, podría contribuir menos del límite al Roth, y luego también podría hacer contribuciones después de impuestos a una IRA tradicional siempre que el total esté por debajo del límite de contribución. Sin embargo, rara vez querrá poner dinero después de impuestos en una IRA tradicional mientras todavía tiene la opción de ponerlo en una cuenta Roth.
En el futuro, si ya no es elegible para contribuir a una Roth debido a los límites de ingresos, puede hacer contribuciones después de impuestos a una IRA tradicional y, si lo desea, convertirlas en una IRA Roth sin penalización. (Por lo general, intentaría convertir lo antes posible si aún no tuviera mucho dinero en cuentas IRA tradicionales).
Nota al margen: el límite para contribuir a una IRA para 2020 es el 15 de abril de 2021. Esto significa que desde ahora hasta el 15 de abril de 2021 puede contribuir hasta $12,000/$14,000 al Roth. Puede asignar $6/$7K a 2020 y $6/$7K a 2021. Después de eso, no podrá volver a contribuir hasta el 1 de enero de 2022.
Sí, pero no...
El punto central es que el total de los dos está limitado a 6000 (o 7000 si es mayor de 50). Dentro de este límite, puede repartir sus contribuciones entre cualquier número de IRA y Roth IRA.
Además: siempre puede contribuir a una cuenta IRA, no hay límite superior de ingresos. El límite de ingresos es para poder deducir la contribución de su base imponible. Sin embargo, y eso es probablemente lo que quisiste decir, no es tan útil una vez que superas el límite; mejor contribuir a la Roth IRA en su lugar.
Además, una vez que supere el límite de ingresos de la cuenta IRA Roth, puede volver a contribuir a la cuenta IRA y convertirla en una cuenta IRA Roth de inmediato, ya que la contribución es de dinero después de impuestos, no hay impacto fiscal y obtiene el dinero en la IRA Roth de forma gratuita (esto se denomina "contribución de puerta trasera").
Sin embargo, si ya tiene dinero antes de impuestos en su IRA (de años anteriores), asegúrese de comprender el punto de vista del IRS al respecto: consideran esas contribuciones 'fusionadas', sin importar cómo las maneje, lo que tiene consecuencias complejas y papeleo.
TTT