Anteriormente fui un comerciante de capital privado. Salí del negocio en 2002. En 2005 perdí a mi esposa por cáncer de mama, ella tenía 45 años. Me quedé con tres niños pequeños. Decidí volver a la escuela y obtuve mi título en Educación Física y me convertí en maestra en una escuela secundaria de la ciudad de Nueva York.
La semana pasada abrí mi correo de Sunoco Logistics Partnership (SXL). Era un formulario de impuestos K-1 que mostraba que gané $6200 y otros $1900 en dividendos este año.
Encuentro esto muy confuso porque no he recibido ningún estado de cuenta mensual y no he recibido ninguno desde que compré 3,300 acciones de la oferta pública inicial en el año 2002.
Llamé a Sunoco y les pedí que me enviaran todos mis formularios K-1 desde 2002, a lo que accedieron. Estoy esperando su llegada.
Espero que alguien pueda ayudarme o aconsejarme con este problema.
Hice este intercambio con Smith Barney en el momento de la oferta pública inicial. Esa empresa ahora se llama CITI Global Fincacial. Mi dilema es cómo hago para averiguar si soy un accionista legítimo de la empresa o se trata solo de un gran error. ¿Tal vez haya un agente de transferencia que pueda rastrear el certificado de acciones por mí?
Cualquier sugerencia, dirección o ayuda en este asunto sería muy apreciada.
Debe ponerse en contacto con la empresa y el corredor acerca de la propiedad. ¿Recuerda haber vendido alguna vez su posición? Cuando revisa sus declaraciones de impuestos/formularios 1099-B, ¿puede identificar la venta? Debería habérselo informado a usted y usted debería habérselo informado al IRS. Si no es así, probablemente sigas siendo el propietario.
En cuanto a K-1, los ingresos informados no tienen que ser distribuidos a usted. La sociedad es una entidad de transferencia y no puede "acumular" ganancias a efectos fiscales, todo se considera distribuido. Sin embargo, si en realidad no se distribuye, aún debe pagar impuestos sobre los ingresos, pero se agrega a su base en la sociedad y obtiene el impuesto "de vuelta" cuando vende su posición. Sin embargo, usted paga impuestos sobre la renta sobre los ingresos en función del tipo de ingresos y sobre la venta, a tasas de ganancias de capital. Por lo tanto, los montos agregados a su posición reducirán su impuesto a las ganancias de capital, pero pueden estar sujetos a tasas ordinarias.
Obtenga asesoramiento profesional sobre el tema y qué hacer a continuación, hable con un EA/CPA con licencia en Nueva York.
SXL es una sociedad limitada principal, por lo que todos los ingresos se traspasan. Su compra de capital le da derecho a una fracción del 66 % de la empresa que no es propiedad de Energy Transfer Partners . Debería haber recibido los K-1 de SXL desde el momento en que compró las acciones.
Sin conocer su situación específica, es probable que tenga que modificar sus declaraciones durante un máximo de 6 años (si la cantidad omitida de ingresos brutos supera el 25 % de sus ingresos brutos declarados originalmente, como ha señalado amablemente littleadv en los comentarios) e incluir el Anexo E para declarar los ingresos adicionales (también podrá deducir cualquier depreciación, pérdida, etc. que pase a través de la entidad en ese formulario, por lo que compensará algunas de las ganancias). Como ha recomendado littleadv, hable con un profesional de impuestos (CPA/EA o abogado) antes de tomar más medidas, ya que la situación de cada persona es un poco diferente.
Este artículo de Forbes tiene una buena descripción general del MLP. Hay un clic para llegar a él, pero no es de pago.
pequeñoadv
jonsca