¿Puede una persona que dirige dos negocios (no incorporados, de propietario único) cancelar los gastos de uno y contribuir a un solo 401k para el otro?

Creo que este será el último año que puedo salirme con la mía sin usar un profesional de impuestos, pero me encantaría ir un año más antes de tener que hacerlo. Mi esposa (presentación conjunta) actualmente es consultora independiente. Digamos que hizo 20k de consultoría independiente el año pasado, porque los números redondos son más fáciles. Ella tiene una licencia comercial adecuada con el nombre de su empresa de consultoría, pero para simplificar, aún no ha creado una S-Corp. También abrió un Solo 401k con este nombre (que aún no ha financiado; este es su primer año).

En el transcurso del trabajo independiente, descubrió que varios clientes buscaban cosas muy similares y decidió comenzar a trabajar en un proyecto paralelo que se convirtió en una idea de inicio, en la que invirtió una cantidad decente de dinero, principalmente en forma de contratación temporal. contrato de trabajo (ningún otro empleado real además de ella misma). Esta puesta en marcha actualmente existe como un "dba" y no ha ganado dinero todavía (de hecho, ha ganado mucho dinero negativo hasta ahora). Digamos que en interés de los números redondos, ella gastó 10k de su bolsillo el año pasado.

En este escenario (exacto excepto por los números, que me inventé), claramente puede cancelar los 10k en gastos comerciales, pero después de eso, ¿todavía puede contribuir con 18k al solo 401k? ¿O el IRS considerará que los dos son el mismo negocio, y la deducción reducirá la cantidad de "ingresos" que se verá que ella ha obtenido y, por lo tanto, la cantidad que es elegible para contribuir? Si es lo último, ¿sería diferente si la startup se convirtiera en una S-Corp?

Respuestas (1)

para un propietario único, no importa de cuántos clientes provenga el dinero. El propietario único tenía (en su ejemplo) $10k en gastos y $20k en ingresos, obteniendo $10k (después de los gastos). Luego, uno podría aportar el 25 % de este ingreso neto (o $2,500) a un Solo 401k, lo que resultaría en un ingreso imponible de $7,500.

la suposición anterior es que los $20k en ingresos vienen en forma de 1099 de sus clientes, que muestran la trazabilidad de los ingresos y recibos para la trazabilidad de los gastos comerciales.

Dada su situación financiera conjunta, puede ser ventajoso contribuir a una cuenta IRA Roth usando dinero después de impuestos. Tienes que comparar los números con tu situación fiscal y de ingresos (conjunta) específica. Se complica

No, conozco la diferencia entre Roth y no, eso es irrelevante para la pregunta: obtengo muchos ingresos de mi lado de una manera más tradicional, pero independientemente, el problema era si ella podía contribuir con el monto total a su propio 401k o no, que suena como, no. Sin embargo, si dividiera adecuadamente el negocio que actualmente estaba perdiendo todo el dinero en una S-Corp, ¿entonces podría reclamar ambas deducciones y aún así contribuir con los 18k completos?
(Dicho esto, también creo que está equivocado, ella solo podría contribuir con 2.5k, si es cierto que solo podría contribuir con el total neto de todas sus ganancias, gastos en múltiples dbas, ella todavía tendría 10k de ganancia en ese ejemplo, y aún debería poder contribuir hasta 10k en el lado del "empleado", y solo tendría que pensar en contribuir en el lado del "empleador" una vez que alcance ese límite...?)
¿Puede una persona que dirige dos negocios (no incorporados, de propietario único) cancelar los gastos de uno y contribuir a un solo 401k para el otro?
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