Ganancia de capital de fondos mutuos en mi 1099-DIV: ¿sin costo?

Estoy en los Estados Unidos. Tengo algunas acciones de fondos mutuos que compré directamente de una compañía de fondos mutuos hace muchos años, distribuidas en más de 20 compras a diferentes precios.

El año pasado, aparentemente, el fondo entregó una distribución de ganancias de capital que se reinvirtió. Puedo ver que en el formulario 1099-DIV que me enviaron, el recuadro 2a ("Distribución total de ganancias de capital") muestra algo así como $1000.

Ahora, estoy acostumbrado a ver más información que me proporciona mi corretaje en línea en un 1099-B / 8949 que muestra cada venta de acciones y su costo. Luego calcularía la ganancia o pérdida neta en consecuencia.

¿Cómo trato esta distribución de ganancias de capital? ¿Se tratan los $1000 como una ganancia neta? Llamé a la compañía de fondos mutuos y me dijeron que no hay una base de costos asociada.

Una distribución de ganancias de capital ya es neta : son los montos que recibió el fondo por la venta de valores menos su base en cada venta (y menos cualquier transferencia disponible de un año anterior), dividida en partes iguales entre todas las acciones del fondo. Debido a que reinvirtió la distribución, su base en su tenencia en el fondo aumenta en esa cantidad, y en el futuro, cuando venda (a menos que muera primero), su ganancia será mucho menor.
@dave_thompson_085: Sí, eso es lo que pensé. Entonces era una cuestión de si la casilla 2a es una ganancia de capital "a largo plazo" o "a corto plazo". En ausencia de esa información, necesitaba la base del costo y la fecha de compra para obtener la ganancia neta.
No entiendo esa lógica: tanto los artículos a corto como a largo plazo pueden tener una base. Pero 2a es solo a largo plazo . Las instrucciones en el reverso (quizás una página separada si usa un formulario sustituto) y también la tabla "Dónde informar" en las instrucciones 1040 le indican que coloque 2a en la línea 13 del Anexo D, que se encuentra en la Parte II a largo plazo. Tenga en cuenta que no lo pone en 8949, por lo que no necesita fechas ni base. Si un fondo realiza distribuciones de ganancias a corto plazo, simplemente se incluyen en 1a (y no se incluyen en 1b), por lo que se suman a los ingresos ordinarios en 1040, línea 9a.

Respuestas (1)

La ganancia de capital es a corto o largo plazo y se indicará en el 1099-DiV. Usted paga impuestos sobre esta cantidad ya que la ganancia de capital se recibió en una cuenta imponible (suponiendo que recibió un 1099-DIV). Más información aquí: https://www.mutualfundstore.com/brokerage-account/capital-gains-distributions-taxable

El problema es que no sé si el valor "Total capital gain dist" en el cuadro 2A de 1099-DIV es a largo o corto plazo.
Ganancia de capital de fondos mutuos en mi 1099-DIV: ¿sin costo?
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