Estoy considerando inscribirme en el programa ESPP de mi empresa durante el próximo período de oferta. El programa no está calificado y mi empleador retendrá impuestos sobre la diferencia entre el valor justo de mercado y el precio de compra real el último día de la oferta (15 % de descuento).
Me ofrecen dos opciones: retención de acciones, donde se retiene una parte de las acciones, y retención de nómina, donde se retiene una parte de mi próximo cheque de pago.
Mi pregunta es, ¿acabo pagando más o menos impuestos eligiendo una opción de retención sobre la otra, o me sale igual? ¿Hay alguna otra razón (monetaria) para elegir acciones vs nómina? Planeo vender las acciones inmediatamente una vez que estén disponibles (~3 días).
Tenga en cuenta que está preguntando sobre la retención , no sobre los impuestos . La retención no significa que este sea exactamente el impuesto que pagará: significa que están reteniendo una cierta cantidad para asegurarse de que pague impuestos sobre ella, pero la factura de impuestos al final del año es la misma independientemente de cómo usted elige hacer la retención. Su factura de impuestos puede ser mayor o menor que el monto de la retención.
En cuanto a la tasa impositiva, será la misma independientemente: solo está moviendo el dinero de un lugar a otro.
La única diferencia sería que su impuesto se basa en el total de acciones bajo el plan, lo que significa que si compra 1k acciones, por ejemplo, a $ 10, entonces $ 1, 500 de ingresos descontados, si sigue la ruta de la nómina, obtiene (digamos) $ 375 retenidos. Si sigue la ruta de las acciones, obtiene $ 375 en acciones (es decir, 38 acciones) retenidas (y luego perdería la venta de esas acciones, lo que significa que no obtendrá tanto al final) o usted les pediría que compraran más acciones para compensarlo, lo que significa que tendría una ganancia total ligeramente mayor. Eso implicaría un impuesto ligeramente más alto al final, por supuesto.
Opción 1: Compre y luego venda $ 10000, retención basada en acciones. Suponiendo una ganancia del 15% y $10 por acción en ambos puntos, luego compre/venda 1000 acciones, $1500 en ganancias para tener en cuenta, 38 acciones por valor (= $380) retenidas. Pones $8500, te devuelven $9620, $1120 netos.
Opción 2: Compre y luego venda un valor de $ 13500, retención basada en acciones. mismas suposiciones. Usted gana alrededor de $2000 en ganancias antes de impuestos, lo que significa que debe alrededor de $500 en retención de impuestos. Ingrese $ 11475, obtenga $ 13000, neto $ 1525. Debe un 35% más de impuestos al final del año, pero tiene los $ 1500 completos para gastar en lo que sea que esté haciendo con ellos.
Opción 3: Compre y luego venda por valor de $ 1000, retención de cheque de pago. Obtiene el total de $10000-$8500 = $1500 por adelantado, pero su próximo cheque de pago es $375 menos. Mismos impuestos que la Opción 1 al final del año.
pete b
usuario48207