¿Cuánto cuestan los impuestos para un postdoctorado en Estados Unidos?

Me ofrecen un puesto de posdoctorado en la Universidad de Penn State.

El reciente aumento en el salario suena bien (alrededor de $ 4000 / mes), pero me pregunto si los impuestos no estarán incluidos. ¿Alguna ayuda?

¿En qué campo estás? ¿Se le pagará con una beca y, de ser así, cuál es la agencia de financiación?
Apuesto a que Penn State estará encantado de responder a las preguntas que tenga. Aquí sólo podemos adivinar las respuestas.
Presiento que está tratando de averiguar si, después de impuestos, la cifra que ofrecen seguirá siendo atractiva. Mi respuesta es probablemente . (Los salarios de los postdoctorados no son muy altos, en términos generales. La forma en que se manejan las primas del seguro de salud es el gran comodín aquí). Puede preguntarles aproximadamente cuánto sería eso después de impuestos ; deberían poder darle una idea aproximada.
Depende de su país y del estado de su visa. Verifique en el sitio web del IRS las regulaciones relacionadas

Respuestas (3)

Pagará impuestos como cualquier otro empleado en los EE. UU., a menos que esté en los EE. UU. temporalmente y los EE. UU. tengan arreglos fiscales alternativos con su país de origen (consulte a continuación). El salario siempre se informa en términos antes de impuestos. Su salario real real dependerá de las deducciones por cosas como la atención médica y los impuestos en su estado. En el nuevo nivel anual de ~ $ 47k para posdoctorados, puede esperar que esto esté en la vecindad de $ 2800- $ 3000 / mes, según su estado civil, dependientes, etc.

Hay muchas calculadoras en línea para que puedas resolver esto, por ejemplo, HR Block o Intuit .

Es posible que si su país de origen tiene un tratado fiscal particular (enlace al IRS) con los Estados Unidos, su situación fiscal sea diferente. Si este es el caso, es posible que desee ajustar su retención de impuestos en consecuencia, aunque también puede deber impuestos a su país de origen. Si tiene impuestos retenidos que en realidad no necesita pagar, puede recuperarlos cuando presente una declaración de impuestos al final del año (generalmente en febrero-abril), pero básicamente le está dando al gobierno de EE. UU. un interés. préstamo gratis

La institución para la que trabaja debe tener algunos recursos y puede ayudarlo a resolver su situación fiscal. Las leyes locales/estatales, los países de origen, su tipo de visa, etc. pueden influir en su situación fiscal. La información que proporciono aquí es una guía para saber cuál será su ingreso aproximado para ayudarlo a tomar decisiones sobre vivienda, etc. antes de comenzar un puesto, pero siempre debe estudiar u orientarse sobre los detalles de su situación fiscal para evitar tener que corregir las cosas en el futuro.

¿Sabes cuándo se pagan los impuestos en Estados Unidos? Quiero decir, ¿qué mes del año?
Los impuestos se deducirán automáticamente de su cheque de pago cada mes [llamado "retención"]. En teoría, esta deducción está calibrada para que no se devenguen impuestos adicionales el 15 de abril, la fecha en que debe presentar su declaración de impuestos del año anterior ante el IRS. Sin embargo, en la práctica, a menudo debe algún impuesto adicional o el IRS le debe un reembolso porque pagó demasiado. Para los ciudadanos no estadounidenses, cuya situación fiscal puede ser más complicada, esto puede ser más probable. (Nota: los ciudadanos estadounidenses pueden solicitar una extensión del 15 de abril al 15 de octubre, pero no sé si los extranjeros son elegibles).
@biotech Además, si es extranjero, verifique si EE. UU. tiene un tratado fiscal con su país de origen. En algunos casos, para algunos países, no se pagan impuestos a los EE. UU. por investigadores en universidades. Sin embargo, su país de origen puede o no seguir gravando sus ingresos.
@TomChurch por experiencia personal en esta industria, puedo decir con confianza que es casi seguro que no retendrán impuestos del cheque de pago. Desafortunadamente.
@cxrodgers, estás usando algo de experiencia personal y haciendo que suene como la norma; las fuentes y los enlaces que ha proporcionado en realidad dejan en claro explícitamente que solo los posdoctorados que tienen becas financiadas individualmente suelen recibir un trato diferente al de un empleado regular.
@TomChurch: para ser claros, la retención de empleados es de cada cheque de pago, independientemente de su programa de pago, semanalmente. quincenal, o mensual. Y cualquier contribuyente 1040, incluidos los no ciudadanos e incluso los no residentes (no aplicable aquí) puede obtener una extensión automática hasta el 15 de octubre para presentar , pero NO para pagar ; si no pagó lo suficiente antes del 15 de abril (o el primer día hábil posterior), se le aplicará una multa.
Lo sentimos, esta respuesta probablemente sea incorrecta, ya que la mayoría de los posdoctorados extranjeros no son residentes a efectos fiscales en los estados en sus primeros años, que es la situación probable para OP.
@Greg Agregué un enlace a una lista de países con los que EE. UU. tiene algún tipo de tratado fiscal que podría afectar a los posdoctorados que están en EE. UU. en un arreglo temporal.
@BryanKrause Gracias, pero sigue siendo una respuesta incorrecta, ya que el cálculo de las exenciones es diferente para las personas en virtud de estos tratados, por lo que no se gravan como cualquier otro empleado e Intuit, etc., predecirán números diferentes.
@Greg Puedo aclarar más, pero creo que estaría completamente fuera del alcance de este sitio redactar una guía fiscal completa para personas de todos los países. La intención de mi respuesta es decir cuál es la situación normalmente en los Estados Unidos.
@BryanKrause Entiendo tu punto, pero lo que digo es no engañar a la gente. Fui asesor fiscal voluntario y conocí a muchos que trataron de ir "como cualquier otro empleado" en los EE. UU., completaron el formulario incorrecto, etc. y es doloroso corregirlo después.
@Greg señaló. ¿Tiene algún otro recurso además del sitio del IRS que vinculé que tenga información sólida específica del país? Siéntase libre de agregarlo a mi respuesta o puedo agregarlo también.
@BryanKrause Generalmente recomiendo las oficinas de las universidades y sus sitios web (por ejemplo, payroll.utexas.edu/payroll-info/nonresident-taxes ), pero brindan la misma información. También distritos escolares/estados como sus propios impuestos donde los tratados pueden o no aplicarse.
@Greg Gracias por todos tus aportes. Con suerte, mi respuesta editada evitará engañar a alguien.

Soy un postdoctorado en una importante universidad de investigación en los Estados Unidos. Desafortunadamente, los impuestos pueden ser bastante complicados para los posdoctorados. La respuesta es muy diferente entre campos (ciencias biomédicas, ingenierías, ..) e instituciones. Mi experiencia es en ciencias biomédicas.

Definitivamente adeudará impuestos, y definitivamente se adeudarán de la cantidad que le cotizan ($ 4K / mes o lo que sea).

Debe llamar a su empleador y hacerle estas preguntas:

  • ¿Se informarán mis ingresos en un formulario W-2 o 1099-MISC?
  • ¿Se agregará el costo de mi seguro de salud a mis ingresos?
  • ¿Retendrá ingresos de mi cheque de pago para impuestos?

¿Se informarán mis ingresos en un formulario W-2 o 1099-MISC?

La mayoría de los empleados estadounidenses reciben un W-2. Muchos posdoctorados reciben un 1099-MISC, especialmente (pero no exclusivamente) aquellos con becas individuales.

Si recibe un W-2, entonces la respuesta es muy, muy simple (¡felicidades!). Está recibiendo ingresos del trabajo normales y puede pagar impuestos como cualquier empleado normal utilizando los formularios normales. Recibir un W-2 también le da derecho a los beneficios de los empleados (como poder tener un plan de jubilación, beneficios de transporte, etc.).

Sin embargo, recibir un 1099-MISC significa que sus ingresos no se consideran "ingresos del trabajo". Se le considera más un contratista (como un pintor de casas) que un empleado. Los empleadores hacen esto porque no tienen que pagar sus impuestos del Seguro Social o FICA, por lo que les ahorra dinero. Desafortunadamente, es una especie de área gris si se supone que el postdoctorado debe pagar estos impuestos.

Tienes dos opciones: Opción 1: Declararte "contratista por cuenta propia". Esto significa que pagará un impuesto especial sobre el trabajo por cuenta propia para cubrir su impuesto del Seguro Social. También le da derecho a deducir muchos gastos de manutención como gastos comerciales. Esto puede ahorrarle dinero, pero será una gran cantidad de papeleo.

Opción 2: pague sus impuestos como si los ingresos de 1099-MISC fueran ingresos normales en un W-2. Es un poco gris porque los ingresos simplemente están marcados como "otros/misceláneos" en el formulario, lo que no deja claro si la universidad lo considera trabajador por cuenta propia o no.

Probablemente una de estas opciones sea correcta y la otra sea incorrecta, pero actualmente no tengo claro cuál es cuál. Su institución puede ofrecer sesiones de asesoramiento fiscal para aclarar esto. Mi institución me dijo que no me pueden decir de ninguna manera porque no ofrecen asesoría fiscal.

Fuente: http://evolvingpf.com/2012/03/earned-income/

¿Se agregará el costo de mi seguro de salud a mis ingresos?

No es raro que los posdoctorados deban impuestos sobre el costo de su seguro de salud, incluso si su institución paga por este seguro. El costo de su seguro de salud se agregaría a su formulario de impuestos. Esto a veces se llama "ingreso imputado".

Fuente: http://www.columbia.edu/cu/vpaa/docs/postdoc_fellow_benefit_policy_memo_and_FAQs.pdf

Esta es una situación muy inusual en las industrias no académicas, por lo que puede ser una sorpresa para muchas personas.

¿Retendrá ingresos de mi cheque de pago para impuestos?

Si la respuesta es sí, entonces su vida es un poco más fácil, porque la institución adivinará cuántos impuestos deberá y pagará al gobierno con cada cheque de pago. Luego, al final del año, presenta una declaración para corregir cualquier pago excesivo o insuficiente.

Si la respuesta es no, entonces debe estimar cuánto cree que deberá y pagar sus propios impuestos estimados. Éstos vencen trimestralmente (aproximadamente cada tres meses). Todavía presenta una declaración al final del año para corregir cualquier pago excesivo o insuficiente.

https://www.irs.gov/businesses/small-businesses-self-used/estimated-taxes

Conclusión

Ser un postdoctorado es una categoría de trabajo tan extraña que casi nadie (incluidos los contadores) sabrá nada de esto, a menos que tenga experiencia específica con la academia. ¡Así que no se sorprenda si ellos también están confundidos!

Con mucho, el escenario más fácil es si su institución le paga como un empleado normal, en cuyo caso recibirá un W-2, retendrán y no deberá impuestos sobre su seguro de salud. Espero que este sea tu caso.

Esta información se aplica principalmente a las personas empleadas como "becarios posdoctorales" cuyo puesto está financiado como puesto de capacitación, como por los NIH, como una subvención para esa persona en lugar de una subvención de investigación para el laboratorio. La mayoría de los posdoctorados no se encuentran en esta situación. La pregunta que se hizo fue sobre "que me ofrecieran un puesto de posdoctorado", que casi con certeza no es una beca.
@BryanKrause en mi campo (ciencias biomédicas) y en mi institución, la información es verdadera independientemente de si le pagan una beca individual o una subvención de investigación para el laboratorio. Yo personalmente he estado en ambas situaciones. Pero estoy de acuerdo en que es muy variable entre campos e instituciones. Los únicos posdoctorados que conozco a los que se les paga como empleados normales son aquellos que reciben fondos del HHMI, una institución privada.
También estoy en ciencias biomédicas; gracias por la aclaración. Si de hecho se le emite en 1099-MISC, puede tener otras ventajas fiscales, como no estar sujeto a impuestos de seguridad social, etc., según la fuente de su financiación. Estas ventajas son probablemente mayores que cualquier jubilación, etc., desventajas que tiene para obtener un 1099-MISC. Mi opinión personal sería que el 1099-MISC para posdoctorados no financiados por subvenciones individuales está sobrecargando al gobierno federal, especialmente porque los posdoctorados están claramente destinados a ser empleados dada la guía reciente sobre horas extra.
Si cree que es un empleado y no un contratista, puede pedirle al IRS que tome esa determinación. Las universidades hacen esto para ahorrar su mitad de FICA, que los contratistas deben pagar como impuesto sobre el trabajo por cuenta propia.
Antes de decidirte por cualquiera de estas rutas, ¡consulta a un contador! Especialmente uno que se especializa en trabajo por cuenta propia...
El artículo aquí sugiere que los posdoctorados que reciben 1099 no deben considerarse trabajadores por cuenta propia; hay un área gris si el postdoctorado hace alguna enseñanza.
Esto no me parece un buen consejo, después de leer la respuesta más de cerca. Tenga en cuenta que pagar impuestos sobre el trabajo por cuenta propia sobre un ingreso 1099-misc, suponiendo que esto sea correcto porque puede convencer al IRS de que es un empleado durante una auditoría no parece prudente.
@ScottSeidman tienes un buen punto; Creo que las dos alternativas son que A) Usted es realmente un 'estudiante', por lo que informa sus ingresos de manera similar a como informaría una beca que excede los costos de su matrícula y, por lo tanto, se utiliza para gastos (imponibles) como alojamiento y junta. En este caso, el dinero se trata como ingreso, pero no como salario, a efectos fiscales. O, B) Usted trabaja por cuenta propia y debe presentar su declaración como tal.
Como mencioné en la otra respuesta, es posible que este no sea el caso para algunos ciudadanos extranjeros según los diversos tratados fiscales con sus países de origen. No sería tan asertivo como "definitivamente deberás impuestos".
@BryanKrause, no soy contador, pero creo, según lo que me dijo un contador en una situación similar, que la opción es pagar el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia o impugnar el estado laboral oficialmente.
@ScottSeidman Me refiero a la guía para becas/becas del IRS : como un posdoctorado es un puesto que no otorga un título, la cantidad total de una beca estaría sujeta a impuestos como ingreso (aunque no para cosas como la seguridad social) y se informa como sugerido en esa publicación.

Verifique primero el estado de su visa. Su visa, su país y el tiempo que pasó en los EE. UU. determinarán qué regulaciones se le aplican. Recomiendo encarecidamente consultar la oficina de estudiantes internacionales de su universidad, ya que generalmente tienen nueva información fiscal y generalmente organizan consultas gratuitas para estudiantes (licenciatura, posgrado) y posdoctorados para formularios de impuestos.

No tome automáticamente el consejo de sus colegas estadounidenses, ya que su situación probablemente sea muy diferente a la suya. La gente promedio no tiene idea sobre la noción de residencia a efectos fiscales y le da consejos incorrectos a pesar de su buena voluntad. La mayoría de las cuentas tampoco tienen idea de cómo aplicar las reglas, ya que pocos posdoctorados extranjeros tienen dinero para pagarlos.

¿Utilizó "asesorar" incorrectamente (sin ambigüedades) y, sin embargo, tiene la audacia de criticar mi inglés en otra publicación? ¿Qué pasa con tu mala gramática en "noción de residencia" y "la mayoría de las cuentas tiene" y "pocos posdoctorados extranjeros tienen"?
¿Cuánto cuestan los impuestos para un postdoctorado en Estados Unidos?
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