Mi esposa y yo tenemos un nuevo hijo y esta semana nos reuniremos con un abogado para redactar un testamento. Después de hacer una investigación inicial, hay algunos problemas que complican un poco nuestra situación:
Entonces, mis preguntas son:
Estoy convirtiendo mi comentario sobre la respuesta de Jason R en una respuesta y agregando algunos otros puntos a considerar. Una de las razones de esto es que su afirmación de que se puede establecer un fideicomiso por solo un par de cientos de dólares me lleva a creer que no tiene hijos a los que deba mantener o que él y su cónyuge acudieron al abogado con todo bien pensado, y todas las preguntas respondidas.
Con un cónyuge y un hijo menor que cuidar, debe pensar en posibles personas para tres roles diferentes. La misma persona podría servir en las tres funciones, pero ha indicado en los comentarios que prefiere tener diferentes personas en al menos dos de las tres funciones.
el ejecutordel testamento liquida el patrimonio del difunto, presenta el testamento en el tribunal de sucesiones, liquida todas las deudas y reclamaciones contra el patrimonio, distribuye los bienes a los beneficiarios, uno de los cuales puede ser un fideicomiso existente o uno creado por el testamento, y presentación de la declaración del impuesto sobre el patrimonio. A menudo, el cónyuge es nombrado como albacea y, por lo general, el albacea contrata a un abogado para que se encargue de todos los detalles y aspectos legales. En otras palabras, el albacea no tiene que ser un abogado. Este proceso lleva desde unos pocos meses hasta un año o más. Tener un patrimonio "abierto" durante más de dos años significa que los asuntos son un gran lío o que hay mucho dinero y asuntos financieros muy complicados que resolver. Es mejor tener al menos un albacea sucesor nombrado en caso de que el albacea rechace el trabajo en un momento en que uno ya no está en posición de nombrar a otro albacea, y para protegerse contra posibilidades como que el cónyuge y uno mismo mueran al mismo tiempo ( ej., accidente de coche). El albacea de la sucesión no tiene ningún papel que desempeñar una vez que se distribuyen los bienes de la sucesión y se liquida la sucesión. De hecho, uno de los últimos actos es presentar una moción en el tribunal de sucesiones diciendo que todo se resuelve según las instrucciones del tribunal y solicitando la liberación del albacea.
Si un fideicomiso se crea por testamento o ha existido previamente, a menudo tiene un lenguaje que dice que los ingresos y los bienes son para mantener al cónyuge y a los hijos menores mientras el cónyuge vive, hijos menores a partir de entonces, y especifica cómo se administrarán los bienes. se liquidará a la muerte del cónyuge, o de los hijos que alcancen la mayoría de edad, etc. Es el fideicomisariode este fideicomiso que invertirá los activos, desembolsará los ingresos (dividendos y ganancias de capital) al menos una vez al año (el fideicomiso deberá presentar una declaración de impuestos y pagar impuestos a tasas corporativas sobre cualquier ingreso no distribuido a los beneficiarios), y decidir cuánto de los activos también se debe distribuir anualmente. Por lo que vale, los bienes serán recibidos por los beneficiarios como herencia y no se adeudará impuesto sobre la renta mientras que los ingresos que se desembolsen sean ingresos imponibles para los beneficiarios.
Se debe nombrar un tutor legal de los hijos menores si el otro padre ha fallecido o muere al mismo tiempo. Por lo general, esta es la persona con quien residirán los niños, y a quien se le deben dar fondos para mantener a los niños, no solo comida y ropa, sino también facturas médicas y dentales (¡no olvide su seguro médico!), cuotas escolares, cuotas de campamentos de verano, viajes de vacaciones, etc., etc. Como mencioné en mis comentarios, el fideicomisario y el tutor legal bien pueden discutir sobre cuánto dinero se necesita para la manutención adecuada. Además, tenga en cuenta que los testamentos testamentarios son documentos públicos que cualquiera puede leer, y si el fideicomiso se establece en el testamento, los términos del fideicomiso también son públicos. Por otro lado, los términos de un fideicomiso revocable (como Jason R sugirió que lo establecieras) no están abiertos al público.
Finalmente, tenga en cuenta que una gran parte de su patrimonio bien podría pasar a los beneficiarios fuera de lo que diga en su testamento. Específicamente, las pólizas de seguro, IRA, planes 401k y similares pagarán al beneficiario que usted les haya especificado y no puede cambiar esto en su testamento y ordenarles que paguen el dinero en el fideicomiso en su lugar, etc. Por otro lado , hay otras consideraciones fiscales que debe tener en cuenta al cambiar los beneficiarios de estas cuentas. Por lo tanto, al redactar testamentos y fideicomisos, asegúrese de tener en cuenta todos estos asuntos y cambie los beneficiarios de las pólizas de seguro, IRA, 401k, etc. solo cuando esté completamente seguro de cuál sería la mejor manera de hacer las cosas.
En los EE. UU., la respuesta corta es sí.
La mayoría de los abogados especializados en sucesiones establecerán y administrarán fideicomisos para sucesiones. Mis abuelos usaban el banco para administrar el patrimonio de la finca para que la finca permaneciera en la familia.
El Procurador actuará como albacea pero no es gratuito. Si los cargos le parecen altos, obtenga algunas otras opciones. Incluso hay algunas empresas que se especializan en la planificación y gestión de sucesiones.
Independientemente, querrá hablar con un abogado para obtener los detalles de lo que está buscando. Las leyes varían demasiado según el área para obtener una respuesta integral a sus circunstancias específicas aquí.
Como señaló Chad, siempre puedes contratar a alguien para que haga el trabajo por ti, pero pensaría mucho sobre si hay alguien en tu vida en quien podrías confiar la responsabilidad. Incluso si todos los miembros de su familia son demasiado irresponsables para manejar la responsabilidad, es posible que tenga un amigo cercano que podría cumplir con los requisitos. Otra gran preocupación con la planificación patrimonial como esta es quién cuidaría a su(s) hijo(s) en caso de que usted y su esposa fallezcan. Si identifica a alguien que podría quedarse con sus hijos, entonces esa persona podría ser un buen candidato para manejar el resto de su patrimonio si está dispuesta. Mi filosofía personal es que si puedo confiar en ellos para criar a mis hijos, puedo confiarles el dinero que deje atrás.
Con respecto a su última pregunta, una forma de hacerlo es establecer un fideicomiso que reciba sus activos en caso de que usted y su esposa mueran. Al configurar el fideicomiso, puede establecer términos sobre cómo los activos se desembolsarán posteriormente a los beneficiarios que identifique. Puede destinar fondos para que los use el fideicomisario (la entidad que usted designa para estar a cargo del fideicomiso, como un albacea de su testamento) para fines específicos a lo largo de la vida de su hijo, puede establecer fechas en las que reciben porciones de los dinero, lo que quieras. No soy un experto en los distintos tipos de fideicomisos, pero mi esposa y yo tenemos un "acuerdo de fideicomiso revocable conjunto" que proporciona estas funciones. La mayor parte del lenguaje es repetitivo, por lo que es bastante fácil de armar para un abogado;
queloniano
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