¿Contribuir a una IRA tradicional y luego convertir a Roth es una forma de eludir el límite MAGI?

Por lo general, contribuimos a una cuenta IRA Roth, pero nuestros ingresos son tan variables que a veces nuestro MAGI supera el límite. En este caso, quiero contribuir con el monto total (después de impuestos) a una IRA tradicional y luego transferirlo inmediatamente a la IRA Roth. ¿Es esta una forma de eludir el límite MAGI? Parece que esto no es legal, o hay algún otro inconveniente al hacerlo, ya que parece que habré sobrepasado por completo el límite. ¿Qué me estoy perdiendo?

Editar para aclarar: si estoy por debajo del límite MAGI, pongo $ 5,500 después de impuestos directamente en un Roth. Si supero el límite, deposito $5500 después de impuestos en una cuenta IRA tradicional. Luego lo transfiero inmediatamente a un Roth. Como lo muevo de inmediato, no hay ganancia y, por lo tanto, no hay impuestos. El efecto parece ser el mismo. Entonces, la pregunta es: ¿Por qué existe el límite MAGI en el Roth si se puede eludir colocando el dinero en una IRA tradicional y luego moviéndolo inmediatamente a un Roth? ¿Es esto un vacío legal o hay alguna razón por la que uno no puede o no debe convertirse en un Roth de inmediato?

Duplicado de money.stackexchange.com/questions/6703/… lea las preguntas y respuestas y vea si responde a su pregunta. (¡Bienvenido a Money.SE! La pregunta es excelente y está relacionada con el tema. Muy bien, ya se ha abordado. Busque un poco en el sitio y vea qué puede aprender. Espero verlo regresar con más preguntas para nuestros miembros. .)
@JoeTaxpayer Sí, vi esa pregunta y esta: money.stackexchange.com/questions/11089/… Creo que ambos me dicen que esto es lo que quiero hacer, pero todavía parece que hay algo mal cuando puedo baila alrededor de este límite con el paso extra. Supongo que la respuesta podría ser simplemente "Las leyes fiscales no siempre tienen mucho sentido".
El que vinculé muestra claramente que no es 100% gratis para aquellos que ya tienen ahorros antes de impuestos en su IRA. Pero es una escapatoria para aquellos que no lo hacen, una que el Congreso puede cerrar fácilmente si así lo desean.
@nguthrie: sí, la respuesta es que las leyes fiscales no siempre tienen sentido

Respuestas (1)

La contribución de puerta trasera Roth IRA ha sido posible durante algunos años y es bastante conocida. El IRS no ha dicho nada negativo al respecto. Una respuesta a mi pregunta aquí menciona que hipotéticamente podría rechazarse a través de la "doctrina de transacción escalonada", aunque esa es la única vez que escuché que se planteó esa posibilidad.

Para algunos antecedentes, el límite de ingresos en las conversiones Roth se eliminó como una "disposición de compensación de ingresos" de la Ley de Prevención y Reconciliación de Aumento de Impuestos de 2005 . Quieren que las personas que han deducido contribuciones en cuentas IRA tradicionales se conviertan a Roth y paguen impuestos ahora en lugar de esperar muchos años hasta la jubilación. Por el contrario, las personas que realizan la contribución de puerta trasera Roth IRA ya han pagado impuestos sobre ese dinero y solo les impide tener que pagar impuestos muchos años después. Es fácil ver cómo el Congreso encontraría este intercambio satisfactorio.

¿Contribuir a una IRA tradicional y luego convertir a Roth es una forma de eludir el límite MAGI?
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