¿Cómo manejo los impuestos sobre un "regalo" muy grande de mis empleadores?

Mi esposo acaba de recibir un "regalo" de $700,000 de los socios de la organización para la que ha trabajado durante más de 13 años y medio.

Estos socios en particular vendieron su parte de la sociedad, obteniendo una ganancia extraordinaria y el "regalo" se le dio a mi esposo el día que se cerró la transacción de venta, de una cuenta no comercial.

Estoy luchando por llamar a esto un "regalo" y no declararlo como ingreso sujeto a impuestos, pero él insiste en que el regalo no estaba relacionado en absoluto con sus 13.5 años de trabajo con estos socios (quien no lo sabría si nunca trabajó para ellos ...). No quiero quedar atrapado en el fraude fiscal.

¿Puede responder para mostrarle a mi esposo que no estoy loca por querer reclamar esta cantidad como ingreso?

Chico, ¿alguna vez tienes razón? Dejaré que un experto responda con citaciones, pero sea regalo o no, se deben pagar impuestos. ¿Supongo que esto sucedió en los EE. UU.?
Una discusión relacionada que tuvimos sobre un tema similar antes: money.stackexchange.com/questions/22165/…
No se puede separar el 'regalo' del trabajo. Solo si la(s) pareja(s) muere(n) y deja al esposo en su testamento. Esa es una excepción. La regla de "graznidos como un pato" se aplica aquí. $ 450K también es un buen 'regalo'. Disfrute de su dinero después de impuestos.
Consulte también la pregunta relacionada en money.stackexchange.com/q/22165/3590, aunque los números son más pequeños y el pago no es "único".

Respuestas (2)

Tienes razón en tus sospechas. No soy un profesional ( le sugiero que hable con uno real, uno con CPA, EA o credenciales de abogado y licencia en su estado ), pero sería muy cauteloso en este caso.

El IRS analizará todos los hechos y circunstancias para presentar un reclamo, pero supongo que el reclamo inicial sería que este sea un ingreso sujeto a impuestos para su esposo. Tendría que demostrar que no era así. Parece estar relacionado con su desempeño, y dudo que si no lo hubieran conocido a través de su empleo, le hubieran dado tal regalo. Puedo estar equivocado. Así puede ser un Oficial de Ingresos del IRS. Pero apuesto a que él pensaría lo mismo.

¿Le dieron "regalos" como esos a alguien más? Si lo hicieron, ¿fue a otros empleados o les dieron obsequios similares a todos sus amigos y familiares? Quienes le dieron un regalo a su esposo, ¿presentaron una declaración de impuestos sobre donaciones? ¿Habían pagado el impuesto sobre donaciones? ¿Eran principios en la sociedad o eran socios limitados (es decir, no los que tenían autoridad para tomar ninguna decisión)? ¿Tuvo su marido un papel decisivo en la obtención de su extraordinaria ganancia, o su trabajo no estaba relacionado con las ganancias que obtuvieron estas personas?

Estas preguntas indagan sobre los hechos y circunstancias de la transacción. Con base en lo que pueda averiguar y otra información potencial, su esposo tendrá que decidir si puede afirmar razonablemente que fue un regalo.

Tenga cuidado: las reclamaciones irrazonables conducen a multas y cargos igualmente irrazonables. El IRS y su estado definitivamente querrán saber más sobre esta transacción, no es una cantidad que pase desapercibida.

Este no es un asunto en el que pueda confiar en opiniones libres escritas por aficionados que no conocen toda la historia. Se recomienda encarecidamente a usted (o, más bien, a su esposo) que contrate a un profesional pagado : un CPA, EA (agente registrado) o un abogado fiscal con suficiente experiencia en la lucha contra los problemas de caracterización de obsequios versus ingresos contra el IRS (y el Estado, no olvida tu estado).

Un profesional experimentado puede ser capaz de identificar algo en los hechos y las circunstancias de la situación que llevaría a reducir la factura de impuestos o transferirla a los socios, pero no es algo que haga por su cuenta.

+1 para "contratar a un profesional pagado". Toda esta situación parece muy sospechosa.
¿Qué tal preguntarles a los socios si manejaron el impuesto sobre donaciones? Dado que serían responsables del impuesto, estoy seguro de que estarían encantados de documentar que lo tienen cubierto. (Obviamente, eso no sucederá. Sí, se deben impuestos)

Debe tener en cuenta que el IRS considera que todos los obsequios en efectivo o equivalentes de efectivo de un empleador (la sociedad en este caso) a un empleado (su esposo en este caso) son salarios, independientemente de cómo se llame la transferencia por cualquiera de las partes. o cómo se transfiere. Le recomiendo enfáticamente que revise las publicaciones 535 y 15-B del IRS, que están vinculadas en mi respuesta a la pregunta a la que se refirió littleadv anteriormente.

También recomendaría hablar con un abogado, ya que en este caso, usted tiene conocimiento de los ingresos y no podría reclamar una disposición de "cónyuge inocente" si es condenado por evasión/fraude fiscal.

Buena suerte.

+1 por mencionar que se pierde el reclamo de "cónyuge inocente".
¿Sería eso en todos los casos, o sería solo una suposición muy fuerte? Por ejemplo, si el esposo sacó a uno de los socios de un automóvil en llamas y luego recibió un regalo, ¿del socio o de la empresa? ¿O si el esposo recibió un regalo para pagar una costosa operación de un niño, o la esposa? Ambos casos en los que podría argumentar que es un regalo genuino.
@ gnasher729 El problema principal no es la intención de que sea un regalo o no. En sus ejemplos, esto realmente podría tratarse como un regalo. Sin embargo, el IRS considera que cualquier pago en efectivo u obsequio a un empleado es una compensación, no un obsequio, y esa es la distinción clave. Muchas empresas ni siquiera permiten que los gerentes entreguen a los empleados obsequios relativamente económicos como agradecimiento/aprecio, ya que podrían considerarse una compensación que tiene implicaciones fiscales, razón por la cual en mi empresa se otorgan pequeños bonos en efectivo en lugar de pequeños obsequios. Los pubs del IRS que mencioné dan más detalles sobre esto.
Mi punto principal es que estarías corriendo un gran riesgo si tuvieras que defender esto frente a un juez. Probablemente no sería tan riesgoso en los casos que mencionaste. Sin embargo, si mi empleador me "dara" el 100 % de mi salario como un "regalo", sería difícil para mí presentar un caso real de que esto no fue de hecho una compensación. En los casos que mencionó, podría ser mejor para el empleador pagar las facturas médicas de un empleado directamente o enviarlo a un buen viaje si realmente quisiera hacer algo por gratitud, en lugar de pagar un cheque.
¿Cómo manejo los impuestos sobre un "regalo" muy grande de mis empleadores?
RespuestasAquíPolítica de privacidad1y, 0v