¿Cómo calcular las pérdidas y ganancias de la posición comercial?

En mi problema de tarea. Tengo este escenario a continuación:

  • 10/12/2010 - Posición larga en una acción de 800 acciones a $ 4,5 por acción.

  • 10/12/2010 - Posición Larga en el mismo stock de 200 acciones a $4.55 por acción.

  • 31/12/2010 - el precio de la acción es $4.60/acción

  • 28/02/2011 - el precio de la acción es $4.58/acción
  • 16/03/2011 - el precio de la acción es $4.61/acción

Me pidieron que calculara el YTD y el MTD PnL para el 16/03/2011.

Para YTD hice la posición total (800+200) por la diferencia de precio (4.61-4.60). Pero no estoy seguro de si esta es la forma correcta de calcular el PnL.

Esta pregunta encaja perfectamente con el sitio de Contabilidad (actualmente una propuesta en el Área 51: area51.stackexchange.com/proposals/113560/… )

Respuestas (1)

Mes hasta la fecha

Para el mes hasta la fecha (MTD), el precio del 28 de febrero es de $4,58 y el precio del 16 de marzo es de $4,61, por lo que el rendimiento es

(4.61 - 4.58) / 4.58 = 0.00655022 = 0.655022 %

que se puede escribir de forma más sencilla como

4.61 / 4.58 - 1 = 0.00655022 = 0.655022 %

La posición es de 1000 acciones valoradas en $ 4580 el 28 de febrero, por lo que la ganancia en el mes hasta la fecha es

$4580 * 0.00655022 = $30

Año calendario hasta la fecha

Para el año calendario hasta la fecha (YTD), el precio el 31 de diciembre es de $ 4,60 y el precio del 28 de febrero es de $ 4,58, por lo que el retorno al 28 de febrero es

4.58 / 4.60 - 1 = -0.00434783 = -0.434783 %

El rendimiento del 28 de febrero al 16 de marzo es 0,655022 %, por lo que el rendimiento del año hasta la fecha es

(1 - 0.00434783) * (1 + 0.00655022) - 1 = 0.00217391 = 0.217391 %

o más directamente

(4.58 / 4.60) * (4.61 / 4.58) - 1 = 0.00217391 = 0.217391 %

Entonces, la ganancia YTD de 2011 en 1000 acciones valoradas en $ 4600 el 31 de diciembre es

$4600 * 0.00217391 = $10

Año hasta la fecha a partir del 10 de diciembre

Para el año hasta la fecha a partir del 10 de diciembre, el valor inicial es

800 * $4.50 + 200 * $4.55 = $4510

y el valor el 31 de diciembre es1000 * $4.60 = $4600

entonces el retorno es$4600 / $4510 - 1 = 0.0199557 = 1.99557 %

Por lo tanto, el beneficio del año hasta la fecha es

$4510 * ((4.6 / 4.51) * (4.58 / 4.60) * (4.61 / 4.58) - 1) = $100

Nota: A menudo, YTD se entiende como el año calendario hasta la fecha. Para cubrir todas las bases, indique ambos, es decir, " YTD calendario (2011) " y " YTD a partir del 10 de diciembre de 2010 ".

Editar más para comentar

Para el año calendario hasta la fecha, con 200 acciones vendidas el 10 de enero con un precio de acción de $4.58, el rendimiento del 31 de diciembre al 10 de enero es

4.58 / 4.60 - 1 = -0.00434783 = -0.434783 %

La vuelta del 10 de enero al 28 de febrero es

4.58 / 4.58 - 1 = 0

El regreso del 28 de febrero al 16 de marzo es

4.61 / 4.58 - 1 = 0.00655022 = 0.655022 %

La ganancia de 1000 acciones del 31 de diciembre al 10 de enero es$4600 * -0.00434783 = -$20

La ganancia de 800 acciones del 10 de enero al 28 de febrero es cero.

La ganancia de 800 acciones del 28 de febrero al 16 de marzo es

800 * $4.58 * 0.00655022 = $24

Así que la ganancia del año hasta la fecha es de $4.

Increíble muchas gracias Chris. Realmente lo aprecio . Pero tengo una última pregunta. Para todos sus cálculos, no se utiliza el precio inicial de 800 @ $ 4.5 y 200 @ $ 4.55. Para YTD PnL ¿Podemos usar el precio inicial para calcular el PnL del 10/12/2010 hasta el 31/12/2010 y agregarlo a lo largo de cada mes?
@MarkAustin Lo he agregado. Por lo general, se entendería que el año hasta la fecha se ejecuta desde el 31 de diciembre, para compararlo con otras acciones. Por ejemplo: google.com/search?q=year+to+date . Es posible que la información anterior al 31 de diciembre se haya agregado para confundirlo, pero puede cubrir las bases indicando ambos rendimientos y explicando la diferencia.
Comprendido. Muchas gracias. En su cálculo YtD. Pensé que sería más fácil calcular el precio el 16 de marzo menos el 31 de diciembre. es decir (4.61-4.6)*1000 = 10 ¿Es lo mismo que hiciste?
@MarkAustin 4.60*((4.58/4.60)*(4.61/4.58) - 1)simplifica a 4.61 - 4.60. Sin embargo, al recorrer el camino largo también se calculan los rendimientos de los distintos períodos. Los rendimientos suelen ser útiles para saber.
si tengo una posición corta en lugar de una posición larga, los signos cambiarán, ¿verdad?
Solo una pregunta mas. Digamos, por ejemplo, que vendí 200 acciones el 10 de enero de 2011 a $4,58 por acción. ¿Cuál sería el YTD PnL ahora? Gracias
@Mark He agregado el cálculo. Ilustra por qué es útil calcular los rendimientos.
Asombroso. Muchas gracias cris. Muy apreciado.
: Sólo tengo una pregunta más. Quiero convertir el YTD a franco suizo. Tengo el 31/12/2010 el CHF/USD es 1,02, el 28/02/2011 el CHF/USD es 1,01 y el 16/03/2011 el CHF/USD es 1,015 . ¿Puede simplemente dividir el resultado final en USD por la tasa de cambio actual que es 1.015? Entonces, para el año calendario hasta la fecha, ¿el PnL sería 10/1,015 = 9,52?
@MarkAustin Debe convertir todos los precios de acuerdo con la tasa de cambio en las distintas fechas, luego hacer los cálculos de rendimiento y ganancias con los precios de FX.
gracias Pero el problema es que cuando convierto todos los precios y calculo obtengo 46, lo cual no tiene sentido. ¿YTD en USD es $ 10 pero YTD en CHF es 46?
@MarkAustin Conversión de cada cifra en dólares a francos suizos: YTD = 1000*(4.60/ 1.02)*(((4.58/1.01)/(4.60/1.02))*((4.61/1.015)/(4.58/1.01)) - 1) = CHF 32.068puede verificar cambiando cada cifra de tipo de cambio a 1 y el resultado vuelve a 10 (dólares).
@MarkAustin Eso es lo mismo que decir que invierte CHF a $ 4,60, entonces paga, $4.60/1.02 = CHF 4.5098luego vende a $ 4,61 y vuelve a convertir $4.61/1.015 = CHF 4.54187, lo que es un rendimiento de 0,71107%. Por 1000 acciones a CHF 4,5098:1000 * 4.5098 * 0.0071107 = 32.068
¿Cómo calcular las pérdidas y ganancias de la posición comercial?
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