Exceso de contribuciones e impuestos de Roth IRA

Mi esposa y yo aportamos el máximo para nuestra edad ($11,000 combinados) a una cuenta IRA Roth para el año fiscal 2015. Resulta que inesperadamente ganamos demasiado dinero para ser elegibles. No debería haber aportado nada.

Conozco mis opciones (convertir a IRA tradicional, pagar una multa del 6 %, etc.) y solo quiero retirar el dinero y luego volver a ingresarlo para el año fiscal 2016, cuando seremos elegibles nuevamente. Mi pregunta es cómo afecta esto a los impuestos para 2015 y 2016.

Estoy eliminando el exceso ahora y obtendré un 1099-R (para las ganancias del exceso y una multa del 10 %) que usaré cuando presente mis impuestos de 2016, pero ¿esto afecta los impuestos de 2015?

No es relevante para 2015 en este momento, pero debe buscar contribuciones de IRA Roth de puerta trasera para años futuros.
¿Por qué no volver a caracterizarlo como una contribución de IRA tradicional y luego convertirlo en Roth IRA ahora? Si no tiene dinero existente en cuentas IRA antes de impuestos, el resultado final es que el dinero está en una cuenta IRA Roth como ahora, no ha usado nada de su contribución de 2016, no tiene multas y simplemente tienen que pagar el impuesto a la renta ordinario sobre las ganancias hasta el momento.
@Eric: no creo que sea un problema durante algunos años, ya que este año fue un poco anómalo. Pero gracias por el consejo.
@ user102008 - Puedo investigarlo. Solo estaba tratando de entender las implicaciones fiscales de tomar el enfoque más simple antes de agregar más complicaciones. Parece extraño que haya límites en una cuenta IRA Roth cuando existe la opción de puerta trasera. ¿La única diferencia es que las contribuciones de puerta trasera tienen que curarse durante 5 años antes de poder retirarlas?
@DreamsCrumbleInc: Bueno, en su mayoría no. El retiro de conversiones de una cuenta IRA Roth dentro de los 5 años está sujeto a multas, pero solo en la parte de la conversión que estaba sujeta a impuestos. Dado que la mayor parte de la conversión (todo en el caso de que convierta inmediatamente después de contribuir) no estará sujeta a impuestos, en su mayoría no habrá penalización.

Respuestas (1)

Solo para tu información, como estoy aprendiendo ahora, obtendrás tu 1099-R en 2016, pero las ganancias y la multa son parte de tus impuestos de 2015. Tiene que anticipar los números que estarán en el 2016 1099-R para sus impuestos de 2015. Dado que esto es mucho más allá de 2015, es posible que deba modificar sus impuestos de 2015.

Tienes mis simpatías. Me di cuenta de esto hace unos días para mis impuestos de 2016 mientras presentaba mis impuestos de 2017.

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